作者文章归档：曹中铭
2月16日收盘后，金种子酒发布公告称，公司控股股东拟以非公开协议转让方式将所持金种子集团49%的股权转让给华润战投。上市公司发布控股股东股权转让公告，在目前的市场上较为常见，本没什么大不了的。但此次金种子酒公告的背后，却有不一样的故事。
日前，被市场称为“妖股”的上市公司J公司两位高管被监管部门约谈。个中的原因，主要是在2022年1月7日的公告中，该上市公司仅披露了部分检测成功的实验结果，未对全部实验结果进行披露，披露信息不完整。个人以为，该公司两高管被采取监管措施也是其咎由自取的结果。
日前，中银国际证券发布公告称，中银证券国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金（基金代码：159756，下称中银新能源基金）于 2021 年 11 月 12 日开始募集，截至 2022 年 2 月 11 日止，基金的募集期限届满，由于未能满足《基金合同》规定的基金备案的条件，故基金《基金合同》不能生效。这实际上意味着，该基金发行失败了。
近期，监管部门的问询函、关注函、监管工作函等函件如雪片般向市场飞来。比如上周五一天，深交所就连发了6份关注函。据统计，步入2022年以来截至2月11日，在短短的24个交易日时间内，上海、深圳、北京三大证券交易所就累计发出282份函件，平均一天12份。其中上交所38份，深交所243份，北交所1份。个人以为，三大交易所密集下发问询函件，有利于倒逼上市公司提高信息披露的质量。
据统计，2022年1月份，证监会（包含地方证监局）给15家券商累计开出35张罚单，涉及券商数量以及开出的罚单数量之多，在此前是绝无仅有的。这既是监管部门奉行“从严监管”理念的结果，也是对违法失信行为“零”容忍的必然。个人以为，新年首个月罚单满天飞，无形中将会倒逼券商规范运作，诚信经营。
因业绩预告预计2021年亏损38亿元至48亿元，虎年首个交易日，深交所对启迪环境下发了关注函。深交所要求启迪环境详细列出资产减值项目的具体明细，说明是否存在跨期利润调节、进行财务“洗大澡”的行为。监管部门在关注函中要求上市公司说明是否存在财务洗澡行为，这在市场上并不多见。
虎年首个交易日，前后14次发布延期回复公告的启迪环境再收深交所的关注函。在关注函中，深交所要求上市公司详细说明2021年巨亏的原因，包括“是否存在跨期利润调节、进行财务‘洗大澡’的行为”。关注函还对启迪环境下了“最后通牒”，如果再不回复去年10月关于是否涉嫌严重虚增资产、财务造假的关注函，将实施退市风险警示。个人以为，对于问题公司，要防止其利用年报实施财务洗澡行为。
日前，前海开源基金公告了前海开源裕泽定期开放混合型基金中基金(FOF)相关费率调整事项，拟将基金管理人的管理费由1.2%年费率调整为0.6%年费率，拟将基金托管人的托管费由0.25%年费率调整为0.15%年费率。这也是公募FOF产品诞生四年多以来，首次出现降费的情况，该基金也开启了公募FOF降费先河。
步入2022年后，北交所上市公司将有大量的限售股解禁。据统计，2022上半年北交所涉及解禁的上市公司有59家，总规模合计765亿元，相当于目前北交所总市值的三分之一。今年1月份以来，已有11家北交所上市公司披露减持公告，占北交所上市公司总数的13%。