一周资料综述
2010年4月12日－16日
一、新股发行：
1、本周共有北京利尔、力生制药、联发股份、三聚环保、当升科技、华平股份、数字政通、陕鼓动力共8只新股上市。周二发行北京利尔、力生制药；周三创业板新股—三聚环保、当升科技、华平股份、数字政通，中小板新股—联发股份；周四发行陕鼓动力。
二、上市审核通过情况
1、发行审核委员会4月12日批准：
山东益生种畜禽股份有限公司（首发）获通过，保荐人安信证券，律师北京金诚同达律师，会计师中瑞岳华会计师。主营业务为鸡和猪等畜禽良种的生产和销售。
山东金创股份有限公司（首发）未通过，保荐人华泰联合证券，律师上海锦天成律师，会计师山东汇德会计师。主营业务为黄金冶炼、生产和销售。未过会原因在于：其控股股东为集体所有制，容易产生所有者缺位印象；其次2000年1月和6月分别进行了两次内部股东之间的股权转让，尤其是第一次股权转让涉及到国有资产转让，但未经过国有资产评估和转让等必要手续，且转让价格低于每股净资产。虽然事后由国有股权出资人出具了确认书，但仍然存在明显瑕疵。第三，曾于2003年启动海外上市，为满足上市要求多次进行内部资产置换，怀疑历史沿革产生不利影响；第四，在历次内部股权转让过程中内部职工股始终没有转让，很容易使人产生内部人变相持股以获取国有资产的嫌疑。
2、发行审核委员会4月14日批准：
上海摩恩电气股份有限公司（首发）获通过，保荐人南京证券，律师上海瑛明律师，会计师天健正信会计师。主营业务为特种电缆的研发、生产和销售。
兴业银行股份有限公司（配股）获通过。
3、创业板发行审核委员会4月16日应过会：（截止目前没有是否过会信息更新，下周简报再说明。）
上海开能环保设备股份有限公司（首发）、芜湖长信科技股份有限公司（首发）、安徽盛运机械股份有限公司（首发）、易联众信息技术股份有限公司（首发）
三、其他信息
1、境内存量上市公司只要符合条件可以分拆子公司到创业板上市。
证监会已允许境内上市公司分拆子公司到创业板上市，但需满足6个条件：上市公司公开募集资金未投向发行人业务；上市公司最近三年盈利，业务经营正常；上市公司与发行人不存在同业竞争且出具未来不竞争承诺，上市公司及发行人的股东或实际控制人与发行人之间不存在严重关联交易；发行人净利润占上市公司净利润不超过50%；发行人净资产占上市公司净资产不超过30%；上市公司及下属企业董、监、高及亲属持有发行人发行前股份不超过10%。
2、创业板发行审核对判断企业成长性的15个要点。
创业板的市场定位，即企业的自主创新能力和成长性，创新是灵魂，成长是体现；创业板的目标是实现国家创新战略，推动产业升级，为创新型高成长企业提供融资平台。
判断企业成长性的15个要点，包括毛利率逐年上升背后的内涵；持续增长是否体现为核心业务的增长；技术创新能力能否决定成长能量；谨慎判断收入结构及销售模式；警惕异常交易；关注行业过分细分、付费第三方数据的误导性等。
3、证监会关于创业板拟上市企业突击入股问题
对于申报前一年内新增股东，若是自然人，发行人需补充披露最近五年的履历；若是法人，则需披露主要股东、实际控制人、法定代表人等。
而申请受理前六个月出现增资或股权转让的，发行人应提供专项说明：包括增资或转让原因、定价依据及资金来源、新增股东的背景及对公司未来发展能发挥什么作用等。同时，保荐机构及律师应核查发表意见，证监会还可能视情况请派出机构调查。
对于IPO前存在非同一控制下的企业合并，证监会将根据被合并方对发行人资产总额、营业收入或利润总额的实际影响，次递顺延申报时间，最高要求运行24个月方可申报。
4、创业板审核收紧
自3月19日发布《关于进一步做好创业板推荐工作的指引》后，证监会对创业板IPO项目的预审明显收紧。有接近监管层的消息人士表示，监管部门已经进一步提高了对创业板的发审要求，严把创业板上市企业质量关。由此带来的结果是，创业板的上会和过会频率会有所降低。《指引》重申了创业板的功能定位，并强调企业创新能力，要求保荐机构重点推荐符合国家战略性新兴产业发展方向的6类行业，谨慎推荐一般性服务业等8大领域。
《指引》出台后，创业板拟上市公司过会比率较此前有所降低。据统计，在《指引》出台前，即1月1日至3月18日，创业板发审委共召开了10次发审会，审核了22家公司的IPO申请，仅易讯无限、博晖创新2家公司遭否，通过率约91%。3月19日《指引》出台后至今，创业板发审委共召开了7次发审会，审核了14家公司的IPO申请，方直科技、正方软件和冠昊生物等3家公司先后被否，通过率约62.3%。从上述被否的3家企业的预披露材料看，其上市申请未被批准的一个重要原因，即是公司创新能力、盈利能力不足。
5、涌金系内部调整导致九芝堂和国金证券人事变动。