作者文章归档：刘旭
行业痛点：缺成本，缺进项怎么办
我们来看下，现在企业一般会面临一些什么税哈：
增值税：3%、6%、9%、13%
企业所得税：25%
个人所得税：5%-40%
股东分公司：20%
其他特殊行业特殊税种......
仔细看看，现在知道为什么税负高了吧。这税这太生猛了吧......
辛辛苦苦一年，近一半都是需要纳税的，谁看谁心慌啊。挣得不少，缴得不少，剩的也“不少”。
很多的企业面临的问题就是要么缺少成本导致企业所得税高了，要么就是缺进项导致增值税高了。这种情况下，税务筹划就显得尤为重要了。但是税务筹划涉及到企业的方...
股东借款算分红吗？不还会多纳税？怎样减轻企业和股东税负？
每到年底，财务都是最忙的时候。企业账目健全与否、账上借款是否还清、股东借的、老板借的都是需要清算的，不然产生的税负都够老板喝一壶的了。
如果在一个自然年的最后一天，这些借款没有还进去，那么20%的个人所得税就没法避免了。账目上如果还有计提了应付自然人股东的分红而未付的，也是需要缴纳这个税的。
企业账目上的利润过高，要分红的时候，面临的就是25%的企业所得税和20%的分红税，无形之中就加大了企业的税负压力。虽然有些企业是可以享受到一些政策，比如高新技术产业优惠政策15%的企业所得税，小微企业...
建筑工程行业缺进项，合理税筹可节税85%以上
建筑工程行业作为现代服务行业和经济发展的主导行业，高度知识技能和技术密集的特点使其地位不可撼动。
在勘察、工程咨询方面的行业利润相对较大，但是其中的增值税进行发票缺乏，导致增值税负变高，企业压力随之而来。企业所得税按照25%的税率查账征收之后，还需要上缴20%的分红税，其中压力，不可小视。
金三运行下，买卖发票已经是不现实的办法了。自然人代开或许还有公司在悄然进行。但是这类不见光的操作，一旦其中某个环节出现问题，那么其上下游都将面临税务稽查，罚款事小，违法的后果就不是那么好承担的了。
我们假设一个建...
商贸行业缺进项，45%的税负如何降至3%
商贸行业，是所以行业里面增值税率最高的一个行业，高达13%。这样高的增值税率，企业所需进项就显得尤为重要。但是很多企业老板明知道这个很重要，但并没有想象中的那么重视，只有到了该纳税的时候，才手忙脚乱的到处找票，这样不仅麻烦，而且涉税风险相当大。
我们来看下，商贸行业到底税负有多大。
以销售额1000Y为例子，增值税率13%，企业所得税25%计算
假如企业没有获得相应的增值税进项，那么税务部门就会认定该项销售收入就是含税收入了，不含税价格即为1000Y/（1+13%）=885Y...
信息技术服务行业税务筹划如何做
信息技术的快速发展，使信息技术服务行业快速崛起。软件信息技术服务行业是一个知识密集、技术密集型产业，其主要成本就是研发费用。信息技术服务行业进项结构包括设备采购、研发、宣传、广告、推广等等，其中设备采购往往是企业最早的采购，不会存在短周期内大量的设备采购，所以导致后续进项较少。
研发费用这一块儿，大部分其实是研发人员的工资福利，这又不能作为增值税抵扣。业务推广宣传方面，从整个行业来看，是难以取得增值税专用票的。
总得来说，信息技术服务行业进项少，利润高，增值税抵扣缺口相对较大，从而就导致增值税税负压力过高了。
针...
机械设备租赁行业如何解决进项缺少问题
很多企业在经营过程中会在不同的经营活动中产生不同的费用，这些不同的费用会相应的产生不同的税费。对于很多企业来说，缺少进项问题是面对税费的主要问题，很多企业因为这个都感觉到非常头疼。进项少，就代表着利润虚高，所缴纳的所得税就会相应变高。企业规模越大，所需缴纳费用就越高，面临税种就越多。所以企业要视情况而定，合理规划纳税筹划，以适当降低税费，提高企业自身利润。
机械设备销售租赁这个行业在面临利润虚高的问题是很严重的。在购买机械设备时，只有第一次购买时才能产生成本费用，但是这类设备的使用年限相对来说都不易损耗，能用很...
缺少进项导致所得税高的工程咨询类公司如何利用核定征收减少税收
工程咨询服务类的公司，利润方面无需多言。建筑行业、房地产开发、建筑设计行业在我国的占比是非常大的，一些勘察设计行业、工程咨询行业这两类的行业利润率都是相当高的。但是存在问题就是这类企业容易缺少增值税进项票，且不谈该行业的隐性收入。这就导致了企业在面临企业所得税方面的税负压力非常大。查账征收25%的企业所得税，然后还需要缴纳20%的分红税之后才能正常使用。
怎么解决这个问题呢？大部分老板就无理由去找票、买票。明知不可为而为之，但是看在钱的“面子”上，又有多少人能忍得...
给老板们的关于税务筹划的建议
各位看官，不要划走，请留步。这篇文章的标题有点儿托大，但不可否认的，都是干货。
现今企业一般会面对什么问题？可能十个老板会有十一个不同的问题了。
现今企业一般怎么解决这些问题？那就是八仙过海，各显神通了。
但是我觉得不管是任何行业的企业，任何规模的企业都会面临一个问题：税收
富兰克林说过：死亡和税收，是人一生不可避免的。
国家自2016年五一开始营改增后，考虑到企业的生存和盈利问题，也不断的出台过一些优惠政策，税率也下调过。这些当然是企业喜闻乐见的。但是对于很多企业来说，这个税收问题，还是大大的增加了企业的支出...
再生资源可享受最高80%的返税奖励还可核定征收，你知道吗？
再生资源指的是开发利用之后一次报废，还能反复加工利用的物质资源，也叫“可再生资源”。种类繁多，其中包括：钢铁、铝材、有色金属、稀有金属、塑料、橡胶、纸质等再生资源。
在建国初期，塑料制品、一次性制品等逐渐走入大众视野，慢慢融入到人们的生活之中，带来生活上的方便的同时，也让再生资源回收行业开始了发展之路。但是慢慢的随着生活质量的提升，绿色、环保的理念兴起，再生资源回收行业发展开始由盛转衰。现目前，循环经济观念萌芽发展，再一次的带来了再生资源回收行业的春...
无需找票抵扣，在线教你如何把40%的综合税负降至2%
一到年底，就是企业“忙”起来的时候了。忙什么呢？找票啊。很多企业到年底的时候，缺成本票现象就出来了，这时候企业就开始到处找票，抵成本，取进项。纳税避无可避，所以这些行为，也难以杜绝。税负高，老板头疼，一头疼，就混乱思维，放弃了底线，开始买票来解决高税负的问题了。但是这个风险太大了，金三上线之后，这些行为犹如“皇帝新衣”一般。买卖发票是需要担负刑事责任的，而不是简单的补税罚款那么容易的，一旦被稽查，企业面临的就是灭顶之灾，而老板或者财务负责人就是面临锒铛入狱的局面。
