上文讲了为实现本案总目标中央政府转变职能的需求与方案

　　     如下是在中央将原地方国企归中央大公司后,在发展经济中的主要做为

　　      2,地方公有制企业[是上文五的2]

　　       2.1允许地方不用纳税人的钱,办股份的,集体的公有制地方盈利企业.但其管理模式同上.[即,政府不直接管控,民主推荐选举宏观的非政府性质独立机构宏观管理] 这类企业就叫地方公有制企业.不能再叫国企.

　　      2.2 ,股份制的地方政府法人股,来源于前述整合过程中,两大公司及中央政府出于各种考虑而留给地方的.[也可发地方公债作股本金,但需两个以上的独立评级机构出具风险评级报告,地方两会通过后报证监会核实].主体要明确.省的就是全省人民的.县的就是属全县人民的.但中央对这部分的经济总量及经营范围要立法控制.经济总量部分的立法要公式化.地方政府的盈利可搞基础设施建设,可搞投向民生事业.可祢补地方财政赤字.总之,地方小灶不可变大灶.

　　      2.3.集体企业,在资本上与政府无关,是以地域自发组织的带互助性质的企业[如金融合作社,集体担保合作组织等].介与有限责任公司与公益事业之间.形式可多样化.有些更与盈利性企业接近.更资本化.有些更与公益事业接近.但又不是完全的慈善组织或官办的事业组织.地域身份化,利益共享化,规模有限化,服务对象特定化是他们的主特征.关于这方面的立法应仔细研究.举些例子.

　　       A,由全村集资办的旨在为全村人增加福利的企业.村民可既可出资也可出力抵资.盈利余额分配,加入者人人有份.份额差异可按成立时的约定办.

　　       B,某社区业主不想聘用专业的物业公司.他们自己成立了一个组织,还在区内集资兴办了:饭馆,浴池,小卖部,洗衣房,健身房等.会员制,对内一个价.对外一个价.盈利按章程分配.  

　　       C,自发的残疾人企业.等等

　　       D,自己集资兴办的托儿所,养老院等

　　    上数特点:自我服务.有少数专职者.[如:管理人,高技术专业人].多数是兼职的.有的拿全工资.有的象征性拿点报酬,而许多是按章程出力的义工.有盈余分钱.没盈余不分.但,可免费或少交点费享受到服务.内外收费有别.这些企业一般是免税或有缴税盈利的起征点的.总之,盈利是目标之一,但不是主要目标.

　　           以上集体企业要鼓励.如:融资

　　3.地方政府在发展经济方面的其它作用

　　3.1.委托专门的机构投资基础设施.改善硬件投资环境

　　3.2,做好区域产业规划定位.及资源优化利用的整合.如:腾出被占的易大规模经营的良田.将一些产业及人口搬到薄地或不会破坏环境的宜居山中.

　　3.3,努力改善政府对企业的服务广度,深度.如:委托专业机构或专家对民营企业欲投资的项目进行评估.项目推荐,人力资源培训及人才推荐,引导实力企业组建中小企业融资担保机构等等.各地根据自身财力及具体情况,对上述服务可分别采用专业机构或专家服务,财政买单,各自出点.义工服务.互助联盟等方式.

　　3.4,所谓政府引导的互助联盟,就是将相互可能有需求的不同行业的实体或独立专家,在自愿的前题下组成一互助联盟.其约至少有三:

　　  A,相互间的在一定的服务的人工时范围内,均是互免费的.

　　  B,购买收费服务时,在同等水平时.优先采用义务服务工时最多者.

　　  C,政府项目及委托的实施机构,在与竞争对手同等水平时.义务服务工时最多者优先中标.或干脆量化在评标分数的权重中.

　　   总之,地方政府在发展经济中,用搞好综合规化,提升软硬件水平及宜居环境,营造好营商环境的方法,招凰引凤,扩大税源,促进就业.

　　

　　

　　

　　          十,养老基金的分析及现体制需求及缺口的预测

　　      1.前言

　　   这是个大课题与大难题.一个基金的需求及缺口至少需很多详细与误差不大的现实的基础性资料.如:参保人的年龄结构,缴费的变化,缴费年数,已死亡人数等等.但这些信息笔者都没有或不全,好在笔者是从宏观上并从一代人基本能自养老的基金模式角度出发来分析及预测的.这就意味着笔者可按此角度大胆假设.上文已说过关于中国养老金缺口的他人预测.不同的假设前题,角度,覆盖范围,时点,期间等等相差巨大.少则万亿,大则十几到几十万亿.限于篇幅就不赘述了.总之,为此案的设计笔者就须过这一关.鉴于此题的复杂性必须分几次才能发完,请读者谅解.

　　

　　   2,简单回顾历史

　　

　　   我国在1991年前,退休养老均是:机关,事业.国企及大集体的事,[那时称为单位人]或财政或企业或公有制行业的属地统筹解决.1991年地区统筹加个人帐户试点起步.过程许多年,大事件有1995,.[关于深化企业职工养老保险制度改革的通知]文件明确了许多具体内容及扩大了身份范围.1997年[关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定]统一了各地的不同做法.2001年全国社保基金成立.中间又是改制,买断,下岗再就业,客观断保退保等复杂之极,这就是都说基金有缺口但无统一说法的原因之一.

　　   之所以采用现收现付制,原因很简单:一代多人没积累这个基金;现在,当局的思路是:先用新参险人与未退休人的缴费,用代际负债的方式盯着.每年再从财政补些;再想点别的法积累.如:国有股减持呀,国有股划拨啦,分些现金了等等.当局很清楚,若不能逐步积累个基金是难持续的.{因为代际负债的主要前题条件:后代人可同时养两代人或两代半人[孩子算半个]的假设在我国人口结构趋势中,是不成立的}要保持一定经济的发展速度,就需投入,老百性多数还穷,企业负担也重,还需解决大批失业者的情况下,不勇于创新是难解决的.

　　   养老基金的来源:企业,个人,财政及少量的投资收益.本文中除非必要区分,只要用到个人或人均缴费的概念均是指上述来源之合.即,不问来源.

　　   养老基金有收支记录始于1989年,参保主体是企业.参险职工4816.9万人.参险离退休及退职人员893.4万人.当年收入146.7亿.平均每个职工年缴303元..当年支出118.8亿.若理解为都发给了参险离退休及退职人员893.4万人,人均年得1208元.到了2001年底人均年缴费2304元,人均年退休金7332元[当年全国城镇居民人均可支配收入6860元]再综合当年的基金征缴率,社会发放率,省级统筹的完成情况,可以基本这样认定:我国城镇基本养老的社会化及基金养老的实质意义是从2001年开始的.在2001年前是个从企业及财政养老到基金养老的过渡期.至2007年底城镇职工参保人1.5183亿,人均年缴费5160元,参保退休人0.4954亿.人均年退休金1.2万元.

　　   3,保守预测2000年底年龄大于等于46岁的单位人关键时点的人数变化与养老金需求前的定义与假设.

　　3.1定义

　　3.1.1,保守预测:无论在假设前题中及预测计算时均有将需求缩小的倾向.

　　3.1.2.一代人:综合养老机制的历史,从基金养老体制出发,在关键的假设时点范围内及其它假设前题下,会从养老基金里支取养老金的可能性为大概率事件的人.如:前文在2010年小于等于45岁-19岁所涉的人可视为一代人.后文为简化叙述称为:第二代.本题预测的是第一代的一部分.

　　3.1.3,单位人:在第一代人中,曾经在国家机关,企事业,年鉴中有统计的集体企业正式工作过的人.无论其现在已下海,下岗,或已其它部门就业,或已退或已死亡等等.

　　3.1.4,养老金需求:以人为设定的年均养老金标准所计算出的所涉人员的养老金的时点值或区间值.

　　3.1.5,养老金缺口:站在一代人可自养统筹的角度,经各种假设模型所估算出的基金当期及远期的净负债.

　　3.1.6,预测人数范围:综合身份,年龄及下文中的假设前题所圈定的一代人数.

　　3.1.7,时间关键点:为预测之需,笔者假设的时间参照点.是具体时点的统称.如:上文与本文出现的时间点.

　　3.1.8,年底,年初:指一年的最后一秒及第一妙

　　3.2,假设前题条件

　　3.2.1,2000年底前,第一代人都是单位养老.没从基金中取过一分钱.从2001年初开始全部用基金养老.

　　3.2.2,2010年底前的退休政策是女55岁,男60岁,在不分男女统算时在此范围取值有效.2011年后做变量参数

　　3.2.3,统计年鉴是当年时点的静态数,用生命表法估算各时点上的人数随时间的变化是有效的.

　　3.2.4,1965年以前出生的人,在1983年以后新进入单位是小概率事件.忽略.

　　3.2.5,年鉴中N年间隔组新增的单位职工,一律视为当年从最小18岁工作至上个统计年同间隔年龄组群的连续分布.除非需要,不再细分一组的年龄分布.本文主要采用社保部2005年[中国劳动统计年鉴]数据,需要时采用其它社保部数据.

　　3.2.6,认定养老基金是1991年底正式建立的.1991年底做为预测人数范围的起始点.

　　3.2.7由于本案的基础目标是:全国统筹基金为基本养老金,则,在此不考虑任何主体的任何自愿做法及遗留问题.如:企业年金.与个人空帐.等.

　　3.2.8,单位人退保概率极小.既便是已改身份.故,忽略不计.

　　3.2.9,单位人在退休后,由于没缴够年限而续缴的概率极小.故,忽略不计

　　3.2.10,一个相对较短期间内,死亡发生的时间分布是平均的..

　　4,预测起始点的人数范围.

　　  4.1   满足在2010年底等于大于46岁人的最小的人是1965年生,1983年开始工作.采用那年注册的国有单位职工人数8771万,集体单位职工人数2744万人.合计=11515万人.此后,新增人员均属第二代人.

　　    4.2,将4.1按年鉴统计间隔做出历年新增职工人数,出生时间,上班时间,年龄分布,各关键时点的活人尚存量数及年龄等[活人尚存数采用生命表法预测].

　　特别说明:由于历史的原因,1966-1969,1963-1964,1958-1961,1953-1956年,单位职工无统计数据,好在有不同间隔数据且最多不超过4年.所以,大数偏差很小.

　　

　　A,到2001年基本不会退的组,其中从1991-2000间参险概率最大组为以下abcd组.

　　统计年度年差新增人数[万]出生时间上班时间 当年岁龄 91年尚存  年龄

　　a,83-79   5    2016       65-61    83-79   18-22   1994  26-30

　　b,78-74   5    2162       60-56    78-74   18-22   2137  31-35

　　c,73-69   5    1722       55-51    73-69   18-22   1682  36-40

　　d,68-64   5    1084       50-46    70-66   18-22   1050  41-45

　　e,63-59   5    1168       45-41    65-61   18-22   1117  46-50.

　　B,1991年依前题条件不会退,但2001年前必退组.用h0表示.格式同上.

　　h0:58-53  5    1742       40-35    62-58   18-22   1631  51-55

　　注:本表的尚存人数按生命表男女统算

　　C,    1991年底前已退的,但,仅计算1991年底前至1986年后5年内的新增离退人员628万,定义为H1组.

　　这部分人均按56岁计退休.即,1991年岁龄在56-60之间,且不再计算这5年的死亡情况.

　　D,暂忽略对1805万1986年前离退人员的预测[年鉴记录1986年以前的退休人数1805万,但,年龄结构不祥.以后用来评估误差]

　　

　　4.3,小结:

　　4.3.1,1991年底,第一代单位人职工最大数:9611万.

　　而与本文各种条件相吻合的第一代单位人离退人员共628万人

　　

　　 二者总计:10239万人

　　4.3.2,年鉴表明:1991年底单位人职工14282万,可理解为从84年至1991底净补入至少4677万的第二代人[没计死亡率,不过很小] .14282万几乎是单位人在历史上的高峰.从1993年以后呈减少势,公务员制度开始,国企不再接受大专生分配指标控制.1996年后,国企职工5年减了4300万,大集体减了2400余万.由此分析可见误差不会大.

　　

　　     5,从2001年初至2050年底,曾经是单位人且在2010年底大于45岁群体的各期尚存人数及养老金需求预测表[后文简称:预测表一]

　　  注:表中分组同前文.

　　

　　

　　5.1,A法退是指:在女55岁,男60岁的退休制度永不变下,55-59岁组忽略男女比例并忽略60岁这一岁之差,按每年1/5的年均等额退休法而累计的到期末退休人的时点数.这是养老金需求最大值的基础之一.我们把55-59岁组称为"渐退刚完组".因他们是从50-54组逐年退的,到期末时点上正好退完.这组在计算养老金需求时,与早已完成退休的年龄组不同.

　　

　　5.2,B法退:假设从2011年起,无论男女一律实行65岁退休制度.[2010年底不满65岁的不能退]按每年1/5的年均等额退休法而累计的到期末退休人的时点数.这是养老金需求极限最小值的基础条件之一.

　　5.3,表中养老金的计算分别对应A,B退休原则而计.采用年等额死亡,等额退休法.而且,按年发钱.年初发.对"渐退刚完组"在分配死亡比例时,采用二八分.即,期间的总死亡人数20%死于退休前的在职时.

　　5.4.从2001年-2010年,人年均基本养老金按1.2万计.2011年之后按1.56万计.

　　5.5,养老金需求期间年均与总年均是按A.B不同部分的加权平均值算的.全相同部分就按同值计.

　　     预测表一的具体分析,我们后文见!

　　                                  六,共有产权的剥离与分割 

　　     在中国,城镇未参加医保的人,若只算20岁以上的人约2.56亿,农村约大人孩子都算7.4亿人,如果全部参加新农合也就集资142亿左右.笔者用07年人口测算,若搞个全覆盖一卡通的可报医药总费70%且上不封顶的基金,全国人均缴费需683元.[没考虑随者老龄化的加速而年年递增值],而城乡退的没退的全加上,没参加养老金的总计约7.56亿人[其中城镇已退人员有4000多万人无养老金],在中国农村07年人均年收入4140元,城镇人均年可支配收入13786元的国情下,[谁也补不起]要实现目标总需有开源的招.这就需对产权问题做必要的改革.

　　    1,世上所有财产的产权追到底都是自然人的.不同的是:有无必要分[如:城市道路等就没必要分],人们愿不愿分[如:我投资的盈利企业就不愿拆了分掉],能不能不能分,[取决于约定,如:法.章程或重修订},如何分?[分的技术与依据]共有产权主要缺乏分的依据.谁来分?[所有人?所有人的代理人?代理人的代理人...]分的层次?[所有权与经营权分离,分离的程度,是所有人?所有人的代理人?代理人的代理人...中谁订的.]你的契约是与谁订的.那一方有权吗?权限?后面代理者谁?...等等

　　   2,一切所渭所有制的争论都离不开上述问题.这就是所谓政治,经济意识形态的根.

　　   3,我国财产除私有的及没分割的小集体与民办慈善组织之外,理论上,一切财产属全体公民所共有.这是清晰的.先明确:共有财产的分割不同于市场资本要素权属分割理论,不属一个体系范筹.其核心是依约而分.[所有者的约]如下就讨论一下1.的问题.仅对本案有关的分析.

　　   4,现国资委那块加地方实业国企资产该分到个人头上

　　   4.1,必要性:[择其以前所写方案的要点]

　　  A,要实现总目标,既不能财政全包,又不能加重企业负担.只能个人多缴些.但,在农民人均年收入仅4千多,城镇人均年收入1.38万的条件下,若想实现目标.只能年年给缴不起费的人或多或少的给予财产性收入.而且,覆盖面很大.

　　  B,之所以不直接划归社保,因那不合本目标,仅为城镇参保职工及上代人的欠债着想而不顾农民工及农民的权利这太不公平.剥夺了近8亿人的共有权,这算啥?

　　  C,只有在充分评估贫富程度的前题下,按贫富的三六九等的分配才公平的缓和了矛盾.且此财产可世代相传.从根本上保住了全民企业制度的永续.

　　  D,理论上人人有份的资产量化至个人,对改变公司的微观治理结构及宏观上民主的经济制度都有良性的巨大影响.

　　  4.2,愿不愿分

　　  除少数利益集团外,大多数百性没反对的理由.

　　  4.3,能不能分

　　   至少不违宪,具体需立法.

　　  4.4,如何分?

　　     简单说:证券化  依约而为 [后面方案会细化]

　　  4.5,谁来分?

　　   由人民资产的第一被授权人---中央政府依法来分.

　　  4.6,分的层次

　　    只分全民实业企业[不含金融资产公司管的资产]分红权及市场溢价权.[注意:不是所有权]

　　    其产权基本逻辑是:全民所有者达成约[经立法程序即约]:我们没必要也不会将存量的全民实业分了,因为,我们已委托了国家的授权机构来打理我们的财产.但,为了我们最基本的福利保障及公平的国民待遇,我们要求我们的分红权及资本溢价权.并愿意按贫富标准差别分配.所有权与分红权及资本溢价权分离了.这一点与传统市场资本权概念相悖.传统市场资本权理论上:资本利得是原资本派生的.娘与儿能分吗?当然!福利制度的特征之一是剩余价值的再分配.不是按劳动或其它资本的投入算帐的.这不是真股票.象税收的再分配.更象家庭计划过日子,不论谁挣钱多少,在总盘子下依约而为.

　　    那统一交由财政来年年下发呢?你看能同时实现4.1[ABCD]的所有及总目标吗?若你对其更多的意义感兴趣请看拙文[由国企改革的思维误区说开去]

　　   财政在本案中是有定位的.在后文.

　　   4.7,关于全民实业资产投资公司的证券化方案.

　　    A,对应全民实业资产投资公司合并报表的总净资产[属国有的部分],分割为最小单位全民实业资产分红券并配一张资本溢价证.[都电子化]

　　    B,前者不可交易,可遗赠.后者可在资本市场流通

　　    C,综合各家的人均净资产及收入,按贫富三六九等差额分配.[具体见后文]

　　    D,通过人大立法,确定每年的最低分红比例[如40%].在此之上,由公司董事局会同政府经济宏观部门及社保相关部门确定.

　　    E,除个别公司独立上市外,多数公司按产业链结构最优原则及不降低现上市公司每股收益率的原则被整合至现上市公司.

　　   4.8,不会影响现称国企的扩张能力吗?有一定影响但不大.原因:

　　     A,中国的企业最紧迫的任务是做强.打造自身独特的竞争力.一夜倒的大象公司还少吗?让他们直接为人民赚钱也好,民主选举总部的企业家也罢,都是为了增加他们的使命感及来自人民的压力.

　　     B,既便是某个需要扩张,他可增发股票.虽人民股绝对数为未增加,在具体的上市公司占比还减少了.但,若投资效益能增加每股的净收益.大家都得利.这就使他们为圈钱而增发的行为大为收敛.十几亿人盯着哪!当然,负债率低的企业可债权融资.

　　     C,因为全民实业资产投资公司的财务报表是下属上市公司人民股的报表合并.[这里有赚的赔的]而分红依据是此表.当有法律约定在何种情况,这些未分配利润可转增股本后.也不误投资.当然,这时的资本溢价证就有了真的内含价值了.[当然再有价值也没分红权.分红还是凭资产分红券,它与净资产的多少无关.仅代表一份分红权占整体的比例.]

　　     D,还可上,下三个股东大会通过的资本划拨案.

　　    

　　   5,土地产权与经营使用权的分离

　　   产权同上,属全体公民.全体公民委托第一代理人---国家法人,所指定的机构经营,且可依法再代理经营.全民土地资产及廉租房经营管理公司及其下属公司,不经营管理公共用地及未开发地不毛地.这部分归政府管.但,它们一但改变了性质则发生移交,反之,亦然.

　　       土地的分类:

　　      生产性经营性土地  生活经营性土地  公共用地   未开发地不毛地

　　      土地的经营方式[如下都有附加条款]

　　   5.1      一次性出售永久经营权或使用权

　　    A,农林牧渔[已免费获得的不必收钱了]附加条件:不可擅自改变用途;不可擅自撂荒[除非不可抗力]否则,按违约罚金.可遗赠,转卖[限定最低价],政府征用除在最低价以上的市场价购买外,还需缴纳违约金.

　　    B,城镇商品房用地及农村宅基地.[附加条件:连续N年不住人按违约罚金.[除非不可抗力]农村宅基地转卖[限定最低价].政府违约责任同上.

　　    C,未开发地不毛地,谁开发归谁,其余同前款.

　　   5.2.    分N次出售N年经营权或使用权的地.

　　     A 一般对法人.[如工业用地]其决策依据与单位时间在单位平米上内投入的资金量有关.即,要做出一个表,即单位时间在单位平米上内投入的资金量与使用年限的关系表.当然,一次性购买使用年限越长则转让价越贵.[附则,参上]

　　     B,经济适用商品房用地.                   [附则,参上]

　　   5.3   按年收取土地使用金

　　     A,政府委托建的廉租房用地

　　     B,符合后文条件的集资建房用地

　　     C,临时用地.

　　   6,   全民土地资产及廉租房经营管理公司与土地证券化及廉租房.

　　   6.1   所有全民土地资产经营管理公司按待售土地的评估值[即注册资本],分割为最小单位的土地收益分红券,并配一张可在市场流通的.除少部分由全民土地资产经营管理公司持有外[如:20%],其余:参照4.7的方案.差异处如下:

　　    A,由于土地的特性,实际经营者是全民土地资产及廉租房经营管理公司的下属公司.他们遍布大小城镇,乡村.又承担者政府的廉租房的实际操作[本案提议的].因此,最低分红比例应较低,[如:20%]且应刚性.即,与税同抽,待N年后廉租房建的差不多了就可弹性了.这在初期有些税的味道,只是通过总公司直接进了个人的社保户头.

　　   B,建廉租房的钱主要来源于土地出让金[含租金,罚金]及各种与土地交易相关的税[在各级财政].因此,各子孙公司需要与当地政府依剩下的80%来协调廉租房建设计划.中央的20%分红权,用于各地调济.

　　   C,从上可看出此公司既具盈利性有具肩负着福利房的具体操作任务.当廉租房紧俏时,公司可能赔钱.但,当廉租房剩余时,他们可当商品房售出.有盈利了.

　　   D,总之,拿到出让金后,先拿出最低的比例上缴便是.如:具统计2007年土地出让金1万亿,若20%上缴总公司,就是2000亿.总公司留400亿,发给全国个人1600亿.各地仅这一块有8000亿建廉租房.若全国平均建房成本按900元/平米算,每年可建8.9亿平米,若按人均25平计,每年可解决约3560万人的居住.笔者测算,最多三年,就使需要房而买不起或租不起的人全部解决住房问题[含符合后文条件的集资建房]

　　     最后,要特别指出的是:建多少廉租房?在哪建?标准,分给谁?等,由当地政府说了算.但必需交由全民土地资产经营管理公司在当地的机构来操作,运营.

　　  6.2集资建廉租房

　　    综合后文的资产,收入及人均住房面积评估标准,凡符合居住廉租房条件的以及可适当再放宽条件的人,无论谁挑头组织,在与政府土地规划用途一致时,可集资建房.

　　  6.3,集资建廉租房产权与标准

　　    产权属全民土地资产及廉租房经营管理公司或子孙公司.集资建廉租房过程由产权公司操作.

　　    建筑标准:按廉租房标准

　　    ,集资建廉租房租金:土地租金加房屋维修金

　　     集资建廉租房约定:不得个人出租.需转让时,原则按成本先卖给全民土地资产及廉租房经营管理公司或子孙公司.在由他们出租.遇到产权人钱紧时,经产权人审定符合资格后,同意可自己找买主,价格同上.

　　     从以上看出集资建廉租房的本质是:政府向租户借钱建廉租房的行为,出钱人的好处:早住房,更低的租金[一套较高容积率的房占不了几个平米].回收投资有保障.

　　  6.4,全民土地资产及廉租房经营管理公司与下属公司的关系

　　      笔者倾向与母公司与各分公司的关系.象大银行的管理模式.

　　  6.5,全民土地资产及廉租房经营管理公司与社保部门的关系.

　　    后者提供申请者的相关证据,前者审核后执行.

　　7.股份制购买商品房及担保购买商品房

　　7.1,对既不够申请廉租房条件,而又一时买不起商品房的上班族,可激励雇主与员工共同买房.激励方式:雇主出资部分可按银行贷款利息的2-2.5倍计入税前成本.相当于雇主向员工放了高利贷,而政府按比例分担了一部分[如25%].政府从房产交易税的周转率上获得了补尝.员工并不需多付息.但,还清欠雇主钱前.产权为雇主与员工按出资比例共有.员工恐怕跳槽回遇麻烦.总之,取决于他们的约定.

　　7.2,担保购买商品房,有月供能力.没首付款,凡能找到银行认可的机构或自然人为其担保,都可零首付买房.

　　  8.对上述土地与房产制度的小结

　　8.1两个住房市场.性质完全不同.实现人人有房住并非人人有遗产.

　　8.2,对全市场化商品房的需求潜力及租金回报的冲击,是用无限期使用权来补尝的.这对其后代减轻了巨大的负担.就算房旧了.要重建,只要土地不再要钱.仅建筑成本有限.大大提高了商品房的含金量.

　　8.3,农村宅基地的无限期使用权同样起到了提升资产含金量的意义,并为了保护农民设定了最低转让价[单指地],这就为今后农民进城铺平了总价差之路.[如:城里的公寓房分摊下来占地6平.单价是附近乡村的10倍.而一户宅基地是80平.]

　　8.4,无限期使用权的农林牧渔同样会极大的提升资产含金量.为了保护农民设定了最低转让价,同样是防止农民盲目卖地而失去保障.他们可采用土地入股,出租等多种方式经营.仅算耕地,我国人均耕地1.4亩,农民人均耕地约2.5亩.一亩地平均净收益按676元算[含各种补贴].农民人均土地收益1690元,若集约化经营能提高40%的收益,则农民人均土地纯收益2366元.再如,假设:当初全民所有者是按最低转让价是:按20年的经营权卖给你的[当然实际是送的],即,总收益=47320元的2%贴现.则=324325元,即,人均20年经营权价值至少3.2万多.[平均1.34万/亩].现在,又送了你一份永久经营权,但约定要求你不得以低于上述取得价的2.5倍卖出.即,全国每亩耕地平均最低价3.35万.平均每个农民耕地帐面净资产最低=8.375万.这不是数子游戏.耕地的永久经营价值是不能用简单的市场收益率来恒量的.耕地的永久经营价值至少有三个其它任何资产都无法相比的特性.

　　   A,生命的可靠保障性          

　　   B,保值增值性,遇上个天灾,人祸或粮食紧缺,只要不是灾地,则价立刻暴涨.

　　   C,经济性与政治性.假如:中国结社自由.有个强大的农民党[或类似的组织]要求粮价涨3倍.否则,只种够自己吃的.你们想会咋样?城里人只能通过讨价还价,最后达成一个让农民与市民生活水准差不多的协议,且与你工业品价挂钩.如此,通涨大了.穷市民活不了.咋办?找纳税人补吧.这就是各国政府都对农产品补贴的原因.三农问题的根,除了耕地太少外.农民不齐心是关键!齐了心都害怕.不齐心则都受苦.

　　8.5,土地的永久经营权或使用权化及证券化.不仅短期使穷人从土地转让金中得到了部分社保缴费.它在战略上还激励着全民土地资产及廉租房经营管理公司与下属公司与个人去找那些未开发的土的.[如:戈壁滩,穷山僻嚷],也会更加珍惜且算计现有可经营土地的经营方式.否则,当现有可经营土地基本卖光了.分红券就没意义了.土地溢价权证道是永远有意义,但估值模型是个课题.这个衍生品对应的是全国土地价格的平均涨落.总之,中国领土广阔,人口众多.地区发展差距如此之大,没个激励机制把荒山秃岭,戈壁僻嚷都用起来且都弄贵起来是不行的.趁现在劳动力又年轻失业人达2亿.粮又够吃,搞个以工代赈+送社保是可能的.在20年期间,改造一块卖一块.待20年前后仅售地价足可满足他们的一切保障.

　　     一句话:要想解决就业问题,就得想法做有价值的紧折腾.

　　

　　     七, 国有[全民]及全民股份制商业银行业与其它银行业的改革

　　   为了保证社保基金的稳定来源,使商业银行的经营较少受到各级政府的干扰而产生坏账.虽然银行法禁止任何部门指定贷款人,但,在实践中很难行得通.银行的大股东或是政府本身,或是某几个官员按行政指令所成立的持股公司.[笔者也理解这是为改制之需的技术手段].但,全民金融企业经营管理公司是通过民主选举成立的.代表者出资人利益.迈出这一步独立运营才有可能.而且,在组织上保障整体金融体系的安全作用巨大.

　　     鉴于银行业的复杂性,风险性,正处在改革过程中,,又是实体企业债权人等多种角色.全民金融企业经营管理公司就不搞所有权与分红权的具体分割了.但,必须立法每年的税后利润直接划归社保的比例.如:2007年[国有,国有股份,城商.农商]的总税后利润=3302.8亿.假如这是指总利润.若政府用各种方式参股算60%.那也=1982亿[仅中,工,建三行A股的政府股利润=1183亿].如按25%划归社保473亿.改革建议:

　　  1,加强央行的独立性地位.逐步过渡到对人大负责.财政可以有限透支,但必须还.否则,难调控基础货币的供需平衡.当然要与政府建立有效的协调机制.

　　  2,属央行管理的外汇,若需投资保值的化,应交给全民金融企业经营管理公司下属的子公司操作.即,现在的中外投,汇金都应整合到全民金融企业经营管理公司去.

　　   这个业务独立核算,不与银行利润合并.若政府出于非主要盈利的目标去对外投资[人大常委批准后]交由政府管的投行或机构去操作.做宏观监控的不做微观作业.这是常识性原则.

　　   3,尽快出台储蓄保险法.

　　   4,尽快立法规范钱庄行为,使合格的阳光化.他们能生存必有市场.发展中国家不仅需要大卖场,也需要小商贩.不合格的坚决打击.当他们在阳光下竞争时,全民商业银行就会发现被忽略的客户.

　　   5,城市信用社,农村信用社根据具体情况,在方便农民市民及包揽一切负债的前题下做如下选择的改革:

　　    A, 整体拍卖给愿接手的银行  [公司法人]

　　    B, 民营股份制改造.         [公司法人]

　　    C, 集体集资互济.民主管理    [集体法人]

　　    上述先搞.剩下的:

　　    D,卖给合格的私人钱庄.                  [无限责任]

　　    E,整体拍卖给愿接手的外资银行.  [由于这类已属没国人要的摊子,所以须给点好处:允许在N个城市开展不限额的人民币存贷业务,且可适当降低国内注册门槛,具体进入哪个的规模城市?几个?看他们付了多少代价.那些已进来的外资银行若不愿接或比没进来的出钱少.就永远排在金融开放次序的最后]

　　    F,破产.      [出了储蓄保险法,推出银行破产法]

　　   总之,不能再让央行买单.

　　    上述工作将完成时,在央行,全民金融企业经营管理公司,等相关部门的共同组织下,由N个有实力的大银行牵头与上述A.B.C类行,社.及不需要如此改革的社,在有效引导下按自愿的原则,在权利与义务对等的前题下,组成N个邦联或联邦式的组织.如:大银行的主要义务:人员培训,管理指导,短期拆借.A.B.C,的主要义务帮大行拉大客户,银行理财产品的推销等.

　　   6,为全民及全民股份制商业银行业的安全计,不赞成做投行,保险等高风险业务.多在中间服务业务上下功夫.

　　   7,为了实现社保一卡通的目标,全国一切对自然人服务的机构要首先做到一卡通.即,一个身份证[含孩子,后文细说]无论你在哪开户只能有一个借记卡加一个可用各种币种的信用副卡[后者非必需,如需要则视作借记卡的副卡],其它卡都与借记卡一个号.如:证券交易卡.等等.不同储蓄银行间,异地间通存通兑.可做出收费模型来收费.央行牵头修订支付清算系统规则.

　　    这一点很重要.后文中以资产数量及收入为依椐的;分配分红券与缴纳个人所得税及社保金的基数都用的着它.本案的前题条件提到了.

　　    做到这一点至少还有三个意义:

　　  A,控制信用卡风险.防坏帐.

　　  B,国家对资金的进出及流向可实时监督,防范系统性风险.反洗钱很清松.

　　  C,结合本案的后文建议,根据宏观货币理论,可为央行的货币政策提供参考.

　　 8.加快货币的电子化进程.

　　      八,现状财政数据,社保分析[中国数据水平就不提了,大概齐吧]

　　    1，国民经济与主要福利保障的政府支出,基本数据[大约数]：由于我国税费并存[有人估算2007年费的收入在2万亿,是财政收入的0.4倍]加之统计问题与各地收支的不透明，小金库普遍，灰色收入难计等，以下数据仅供参考。2007年度，GDP,24万亿，财政税总收入5万亿[不含关税，等费]，其中，中央财政2。8万亿，地方财政2。2万亿。土地出让金1万亿。央企利润1万亿。地方国企利润0。5万亿。

　　    2007年度与本案相关的三项财政支出:

　　    教育7065亿[中央1076],占5万亿的14.1%.占GDP24万亿的2,94%.

　　    医疗卫生1974亿[中央664],占5万亿的3.95%.占GDP24万亿的0.8%

　　    就业与社保5396[中央2303],占5万亿的10.79%,占GDP24万亿的2.24%

　　    三项累计:14435亿,占5万亿的28.87%,占GDP24万亿的6%.

　　  预计2008年GDP26万亿,全国财政6万亿 ,央企及地方国企利润不变.土地转让金也不变.

　　    2008年,不含廉租房的预算的三项支出预算.

　　    教育8460亿[中央1562],占6万亿的14.1%.占GDP26万亿的3.25%.

　　    医疗卫生2500亿[中央832],占6万亿的4,17%.占GDP26万亿的0.96%

　　    就业与社保6684[中央2762],占6万亿的11.14%,占GDP26万亿的2,57%

　　   三项累计:17644亿,占6万亿的29.4%,占GDP26万亿的6.32%.

　　   2,社保现状[引用2007年度,人力资源和社会保障部发布的总结报告.有删减]

　　    2.1,就业

　　    年末全国就业人员76990万人，比上年末增加590万人。其中，

　　    第一产业就业人员31444万人，占全国就业人员的40.8%；

　　    第二产业20629万人，占26.8%；

　　    第三产业24917万人，占32.4%。

　　   年末城镇就业人员29350万人，比上年末净增加1040万人。其中，城镇单位就业人员12024万人，比上年末增加311万人；

　　   城镇私营个体就业人员7891万人，比上年末增加924万人。

　　   在城镇单位就业人员中，在岗职工11427万人，比上年末增加266万人.

　　  全年城镇新增就业人员1204万人，有515万下岗失业人员实现了再就业，其中就业困难对象再就业153万人。年末城镇登记失业人数为830万人，城镇登记失业率为4.0%。全国基本完成国有企业下岗职工基本生活保障制度向失业保险制度并轨。年末全国已有86.9万户零就业家庭实现每户至少一人就业，占零就业家数99.9.%

　　    2,2,社会保险

　　    年末基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险和生育保险参保人数均比上年末增加1300万人以上，基本养老保险和基本医疗保险参保人数分别达到2亿人以上。全年五项社会保险基金收入合计10812亿元，比上年增长25.1%。基金支出合计7888亿元，比上年增长21.8%。

　　    2.2.1养老保险

　　   年末全国参加城镇基本养老保险人数为20137万人，比上年末增加1371万人。其中，参保职工15183万人，参保离退休人员4954万人，分别比上年末增加1052万人和319万人。

　　   年末参加基本养老保险的农民工人数为1846万人，比上年末增加429万人。

　　   年末企业参加基本养老保险人数为18235万人，比上年末增加1378万人。

　　    企业退休人员基本养老金待遇提高，且全部按时足额发放。年末纳入社区管理的企业退休人员共3136万人，占企业退休人员总数的71.2%，比上年末提高2.4个百分点。

　　   全年城镇基本养老保险基金总收入7834亿元，比上年增长24.2%，其中征缴收入6494亿元，比上年增长24.5 %。各级财政补贴基本养老保险基金1157亿元。全年基金总支出5965亿元，比上年增长21.8 %。

　　     年末基本养老保险基金累计结存7391亿元。

　　   年末辽宁、吉林、黑龙江、天津、山西、上海、山东、河南、湖北、湖南、新疆等11个做实企业基本养老保险个人账户试点省份共积累基本养老保险个人账户基金786亿元。

　　 年末全国有3.2万户企业建立了企业年金，缴费职工人数为929万人。年末企业年金基金累计结存1519亿元。

　　 年末全国参加农村养老保险人数为5171万人。全年共有392万农民领取了养老金，比上年增加37万人。全年共支付养老金40亿元。年末农村养老保险基金累计结存412亿元。

　　  2.2.2,医疗保险

　　   年末全国参加城镇基本医疗保险人数为22311万人，比上年末增加6579万人。其中，参加城镇职工基本医疗保险人数18020万人，比上年末增加2288万人；参加城镇居民基本医疗保险人数为4291万人。

　　   在职工基本医疗保险参保人数中，参保职工13420万人，参保退休人员4600万人，分别比上年末增加1840万人和448万人。

　　   年末参加医疗保险的农民工人数为3131万人，比上年末增加764万人。

　　   全年城镇基本医疗保险基金总收入2257亿元，支出1562亿元，分别比上年增长29.2％和22.3％。年末基金累计结存2477亿元。[不含农民工的结存?笔者问]

　　    2.2.3失业保险

　　    年末全国参加失业保险人数为11645万人，比上年末增加458万人。其中，参加失业保险的农民工人数为1150万人。

　　   全年有22个省（自治区、直辖市）及新疆生产建设兵团调整了失业保险金标准。

　　   年末全国领取失业保险金人数为286万人，比上年末减少41万人。

　　   全年失业保险基金收入472亿元，支出218亿元，分别比上年增长17.5%和9.0 %。年末失业保险基金累计结存979亿元。

　　   2.2.4.工伤保险

　　   年末全国参加工伤保险人数为12173万人，比上年末增加1905万人。其中，参加工伤保险的农民工人数为3980万人，比上年末增加1443万人。

　　   全年享受工伤保险待遇人数为96万人，比上年增加18万人。

　　   全年工伤保险基金收入166亿元，支出88亿元，分别比上年增长35.9%和28.4%。年末工伤保险基金累计结存262亿元，储备金结存33亿元。

　　   2.2,5 生育保险

　　  年末全国参加生育保险人数为7775万人，比上年末增加1316万人。

　　   全年共有113万人次享受了生育保险待遇，比上年增加5万人次。

　　  全年生育保险基金收入84亿元，支出56亿元，分别比上年增长34.5%和48.4%。年末生育保险基金累计结存127亿元。

　　

　　    3,数据简析.[以下分析均不考虑价格因素,后同]

　　   3,1医疗基金.

　　    3.1.1,现需求.如果假设65岁的老人用掉了70%的医疗基金,其余年龄的人用掉30%.再考虑自费部分及全国65岁以下的长期自费买药的慢性病患者的消费.则.

　　    现65岁以上人均年需医药费4368元.全国1.06亿需0,463万亿.65岁以下人均年需医药费640元.全国需0.777万亿.两项合计,若全国人都敢看病,先不考虑谁出钱,全国一年总医药花费约1.24万亿左右.[约占GDP的5.2%]人均940元.

　　   注:据卫生部对06年卫生费的测算,曾敢看病人的总花费9843.34亿,财政1778.86亿,社会[大头是统筹基金]3210.92亿,个人4853.56亿[近总数的一半].将上述摊在人均上,748.8元.其中,城市人均1145.1元.农村人均442.4元.如此看来,笔者的测算略显保守.

　　    3.1.2,现状.新农合若都参加了,共约7.1亿.不含各级财政补贴每人均年20元,[各地不同]基金年收147亿.加各级财政补贴每人均年50元.基金年收355亿.

　　    现在城镇参保人2.23亿,人均缴费1012元.城镇未参保人约3.59亿,除了约0.97亿的0-19岁的人.2,56亿人的大部分都有参保都有困难.总涉及约1.13亿户[2006年统计户均3.17人]家庭.若估计有1600万个体与私企家庭有能力参保而没参.那也有约一亿家多数有困难而没参保.

　　   3.2.现状与目标的静态差距

　　   2008年全国有医疗卫生2500亿预算,假如50%用于补需方[含新农合财政投入的208亿],即1250亿.把结存的2477亿视为准备金.再设08年医保基金收入如在07年基数上增15%,则2257*1.15=2595.那全国要都实现看病人均不封顶报70%的目标,其医疗基金缺口为1.24万亿*0.7=8680-1250-2595=4835亿.[其中农民自缴的约142亿忽略,且忽略了08年的老年人增量及人口总增量],占基金缺口的55.7%.[与统计06年统计年鉴乡村人口占比56.1%很接近.可想象为若农村相对富的一亿户与城镇较困难的身份做个对掉,则,城镇人口应保尽保了].

　　    总之,在忽略了08年的老年人增量及人口总增量的前题下:若要实现全国医疗一卡通,且实现看病人均不封顶报70%的目标;如果有约0,5亿人[大部失去劳动力的加五保户等]的医疗费从其它途径筹集,则全国医保基金08年人均至少年缴8680亿/13.2-0.5亿=683元.与商业保险公司若满足参保人数足够多,且去掉利润与高额提成及税后的测算接近.按户均3.17人计,每户均缴2165元.

　　   3.3,,养老保险现状[现在男60,女55退休,未来逐步65岁退休]

　　   不考虑个人帐户部分及企业年金部分.07年全年基金总支出5965亿元,参保离退休人员4954万人.人均得1.2万.

　　    392万农民领取了养老金,全年共支付养老金40亿元.人均得1020元/年.[相当于低保补贴性质],我们暂时先忽略.

　　    假如乡村人口与城镇人口的年龄结构比例[统计局数56.1%,43,9%]相同,那城镇人退休人口约男:4370万,女5470万[55岁上].合计:9840万人,乡村男女均按60岁算退休总计8600万人.

　　由此看出:城镇无退休金人数约[9840-4954]4886万.当然这里还有一部分人由原单位负责的养老金.

　　    而按老龄委的调查,老年人城镇人口占34.18%,而乡村占65.82%.这样看来城镇无退休金人数也在4000万左右.[民政管一些人补助]若如此,乡村男女退休总计约1亿人.

　　    而乡村参保比例低,[07年参保累计5171万],人均缴费不详,从结存看人均约存800元.可看做补助基金,不属生活主要来源.属救济范酬,在此忽略.

　　   假如城镇无退休金的老人,按700元/月发,则本年需3360亿.[由于转制的欠帐,养老金拖欠严重.拒称有两万亿多的缺口,去年财政补了些,08年的就业与社保预算6684[中央2762],可能大部来补历史缺口.但这个缺口究竞有多大谁也说不清.[有说近10亿的]这有静态,动态,短期,长期之分[还有假设前题不同].此事后面再说.

　　    根据引用2007年度,人力资源和社会保障部发布的总结报告.若0-19岁无需参保,则至少约2.48亿未退休人无养老保险[已减去了那些随时可能退保的农民工人数].

　　   乡村有4.68亿无养老保险.

　　   退的没退的城乡全加起来,无养老金[指已退的]及无养老保险总数为8.56亿人左右.

　　  3.4,就业

　　    说是4%城镇的失业率,但由于各种原因,许多人没去登记.而农民在我国一直属生来的就业者,[就因人均有2.5亩耕地,].对于城镇的失业及农村剩余老动力与隐性失业的数子,各家说法不一.笔者采用较保守数字2亿左右.占劳动力的1/4,人力资源浪费呀.快速老化的趋是会使许多人未参加足够的创财劳动就已近老了.人口红利还没充分发挥就要快人口负债了.

　　  3.5,其它保险,由于所占份额较小,在现状分析里忽略

　　

　　 

　　             九,一个可持续的基金养老的模型论证

　　                      本篇前言

　　     要想设计一个最低标准的全覆盖的全国统筹的养老基金,就必须要知其资金需求.尤其是初始点的设计极其重要.鉴于我国养老机制是现收现付代际负债模式.身份,地域有很大差异.笔者不得不分块分析.本篇的主要意图有二:一则,为现行的代际负债结束划定一个参照点,以使后面全面分析及预测有个界限范围依据.二则,试建一个相对现实的模型方案,通过论证以便得出有意义的结论.

　　   1,前题条件

　　    1.1,实施日:2011年1月1日零时

　　    1,2,所涉人群:实施日45岁及45岁以下至19岁的全国任何身份的大陆人

　　    1.3,无论男女到期65岁退休

　　    1.4,年投资复利收益7%

　　    1.5,基本养老金的缴纳法律强制.从某个税种中强扣.分配不与缴款多寡与年数挂钩也不与以前收入挂钩.因次,不属保险范筹

　　    1.6,本案大前题中的相关内容,如:忽略价格因素等

　　   2,具体方案

　　    2.1,从2010底起,来个新老划段.建个最低标准的全覆盖的全国统筹的养老基金新帐户.

　　    2.2,想办法使全国在2010年底,[啥办法后文再论]

　　  40岁-45岁的100%,的人

　　  35-39岁的80%    的人

　　  30-34岁的60%,   的人

　　  25-29岁的40%,   的人

　　  19-24的25%      的人,

　　     连续年均缴3000千元养老金20年.则,从缴费到拿钱最短的45岁的人来看,2030年底到65岁.为简化起见,可一次领到13.15万.按800元/月,够至少用到79岁.[没考虑再投资收益].到2030年底上述年龄段的人都长到了40-65岁,约占当时总人口的15亿的27.7%,

　　    2.3,在不考虑过了20年后续缴之可能与含期间39岁以下人[在2010年19岁以下人]也会陆续缴费的情况下.积累资金如下:[每一年龄组取中值为起始缴费计算点,即,一组的均值]

　　年龄组[岁],个人65岁时值[万元],一组人数,缴费人数,一组在65岁合计,年点值

　　a,60-65        17                 1.5亿    1.5亿        25.5万亿      25.5万亿

　　b,55-59          23.84           1.24亿   1亿          23.84万亿  17万亿

　　c,50-54        33.44             1.02亿   0.61亿    20.4万亿   10.37万亿

　　d.45-49        46.9               0.81亿   0.32亿    15.2万亿   5.44万亿

　　e,40-44        65.78              0.83亿   0.21亿    13.81万亿  3.57万亿

　　   注:年龄组人数来源于统计年鉴.本表忽略死亡率.

　　    由上表假设可见,如果要暂时不讨论2010年46岁以上人的情况,可得出许多结论.

　　  3,结论

　　  3.1,到2030底年养老金新帐户共有61.84万亿.

　　  3.2,若按年龄组均算帐统筹的化,到65岁每组人[含不缴费的人]都不必负债的领到超过13.15万的最底线.依a-c的顺序分别是:17万,19.23万,20万,18.76万,16.63万.由于前题是忽略价格与收入上涨因素的,若都按一个标准发,每年都有余额有递延后代的余地.

　　  3.4,这5.4亿人有1.76亿没缴费,占总人数的32.59%.就可在这代人里统筹养老了.

　　  3.5,在这个模型中,故意设计为岁数大的人比岁数小的人缴费人数比例高,昭示者基金养老初始点设计的特点.即,基本上不透支或虽透支但不影响基金的最低复利效应.这也意味着65岁退,虽占了年青人的就业岗位,但,除有些职业外,综合经验价值,培训成本及养老制度建设[余命年减少]的各种因素,利大于弊.

　　  3.7,上述这代人是快速老龄化的主力,e组迈进65岁时,刚好是2050年,老龄化达30%的峰值范围.他们能自养后面就能持续了.

　　  3.8上述仅是为全国统筹的基金模式的可行条件的一种假设分析.若真要实施的化,模型中设定的条件不必如此死板.如果把上述跨25岁的人做为统筹养老的一代人,通过协调缴费人数,[与就业率相关]缴费比率或绝对值[与收入水平及物价相关]缴费年数[与复利效应等相关]之间的关系.就可使这代人自养老.读者有兴趣可做出无数种可能的组合.且一定存在着N个大概率可能的现实背景下所对应的N个最佳组合或调整方案

　　  3.9按此模型分析结论,将2030底年做为一个代际负债结束的重要参照点成立.且,建个最低标准的全覆盖的全国统筹的养老基金,对2010年底45岁以下人理论上可行.

　　   有此模型论证基础,后面预测养老金的总需求与缺口就相对容易些