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公司所履行的合约性义务要求公司财务随时须备有最低额度现金；

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公司须随时备有现金用于支付银行服务费用；

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应收款回收管理力度不够；虽然公司账面有净收入，但是无兑现能力，即使有利润也可使公司破产；

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现金以定期、或活期方式存放在政治局势不稳定的外国，无法提取。

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支付利息费用之前，公司营业产出的现金流量总额；

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除去债务本金偿还、分红支付、资本开销等必要现金支付项后的营业产出现金流量总额；

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现金再投入的比例（现金占用÷现金获取）。现金占用=设备、厂房毛值+净流动资本增加值。

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现金收益，即：税后收入+折旧；现金再投入率高说明该企业或公司的经营运作耗用现金量较大。

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销售现金收入在销售总收入中的比率。比率高，意味着销售可产生现金流量，销售质量高。

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现金偿债覆盖率=营业现金收入—分红÷债务总额。营业现金流入减去分红被视作营业现金赢余，从中可测算出按现有的现金流量需要多少年才能偿还债务。该比率越高，公司偿债能力越强。

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现金与本年到期的长期负债比率=营业现金流入－分红÷本年到期的长期负债。该比率还可以进一步通过下列方式得以调整：即，在分母因素中加入流动负债或其他定期债务承诺，例如租赁。

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现金流入与分红支付率=营业现金流入÷分红总额。该比率显示公司现金支付分红的能力。

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资本承购或扩张比率=营业现金流入－分红÷资本承购或扩张所支出的现金。该比率显示公司利用内部资源进行资本承购或扩张的能力。

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现金流量与投资需求的比率=投资活动所需的净现金流÷融资活动的净现金流入。将投资（购置固定资产、证券投资）所需资金的总额与融资所得的资金相比较，确认资金来源是否能满足投资的需求。

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投资现金流净额与营业现金流入和融资现金流入净额的比率=投资现金流净额÷（营业现金流入净额+融资现金流入净额）；将供需因素作一比较。

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资产现金回报率=营业现金流入毛额÷总资产。比率高显示在用资产的现金回报能力较高。但该比率并不预示资产重置或其他未来承诺的能力。

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营业现金流入与总负债和股东权益的比率=营业现金流入÷（总负债+股东权益）；该比率显示公司内部为投资人和贷款人创造现金流量的能力。

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营业现金流与股东权益的比率=营业现金流÷股东权益；比率显示股东回报状况。

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即刻通过债权或股权融资方式，或发行优先股或普通股方式获取所需资金，保持企业有效运作；

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建立信贷额度，通过此种方式融资或许成本较低；

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出让资产，换取现金；

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做销售回租安排；

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若条件允许，推迟现金支付；

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以租用方式代替购置安排；

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仅做必要的现金支付以确保本期经营的现金需求；

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折价出售产品以换取现金。

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通过有关机构核查新客户的信用状况。对新国际客户，可通过邓白氏（Dun and Bradstreet）以及其他相关机构查询其信用状况；

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分析现金收缴和报销流程，节流开源；

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分析客户付款记录，例如：逾期支付的平均天数。对逾期客户应发出通知或电话催缴。

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完善客户赊销和货款收缴制度。鼓励现金结算销售。赊销须有对方合理金额的首期支付和较短的支付期限。逾期货款须计算利息；

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债务展期，保持手头现金流量；

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制作现金预测，完善财务计划。现金流量预测有助于确认公司运作隐患；

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引进策略投资者，由对方提供所需现金；

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弱化对现金的限制因素。