序号

日   期

项  目

主要作业内容

 1

 2005-07-01

～

2005-09-30

 签订《财务顾问协议》

     1、组建上市运作团队；2、选择美方财务顾问；3、签订《财务顾问协议》；4、制定上市辅导计划。

 2

 2005-10-01 ～

2005-11-30

  作业辅导

     1、 尽职调查：美方财务顾问组织有关人员对公司所处行业的状况、公司的运营系统、财务系统、股权结构和发展前景等进行赴美上市前的尽职调查；2、公司高管人员境外上市知识培训；3、公司上市团队上市作业流程培训；4、拟定上市方案；5、管理架构重整：在美方财务顾问和中国律师的指导下，按照美国上市公司的要求进行公司管理架构重整。

 3

2005-12-01

～

2006-02-28

   财务预审

   国内会计师依据美国会计准则调整公司账务及报表

 4

 2006-03-01

～

2006-04-10

 财务审计

    1、国际会计师进驻；2、国际会计师将根据《美国会计准则》对皇家股份相关年度综合资产负债、综合损益、综合现金流量及综合权益等进行审核；3、国际会计师出具财务审计法律意见书 。

 5

 2006-03-01

 ～

2006-04-30

 洽定壳公司

    1、进行壳公司预选；2、开展壳公司调查；3、买壳谈判；4、美方律师出具壳公司尽职调查报告；5、签订买壳协议；6、对接交割。

 6

 2006-05-01

～

2006-8-31

 完成反向收购

    1、签订反向收购协议；2、向皇家股份股东发行美国上市公司股份；3、辅导股东开立美国证券交易帐户；4、辅导股东美国证券交易知识。

 7

 2006-05-01

～

2006-8-31

   完成申报  上市挂牌

    1、向美国SEC提交有关的申报材料；2、答复美SEC提出的有关质询；3、再向美SEC呈交8－K表，公布股份交换的完成，与壳公司重组更名，组建新的董事会和管理层；4、获得公司名称及股票代码变更的确认；5、上市挂牌。