商业银行合规文化浅议

　　一、合规及合规风险的定义/概念

　　合规，从字面上来理解，是“合乎规范”的意思；2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会在《合规与银行合规职能》指引，明确指出：银行的活动必须与所适用的法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则（以下统称“合规法律、规则和准则”）相一致。合规法律、规则和准则应包括：立法机构和监管机构发布的基本法律、规则和准则；市场惯例；行业协会制定的行业规则；适用于银行职员的内部行为准则；以及诚信和道德行为准则等。

　　合规风险是指银...

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　　关于合规的一点感想

　　有这么一个故事：在一个炎热的夏日，一对母子骑车走在宽旷的街道上，空气中和脚底下不时传来阵阵热风，实在酷热难耐，于是加快了速度，真恨不得立刻回到舒适凉快的家中。

　　可是，街口的红灯却不择时机的挡住了她们的去路。她们立刻停在了路口，因为母亲知道儿子平时最讨厌闯红灯的人，所以她们慢慢的等待绿灯亮了再往前走。

　　这时候，后面又过来一个行人，他很诧异的看了她们一眼，闯红灯过去了，那意思就好像在告示她们：没有车辆、没有行人、没人看见，干吗不过去呢？

　　儿子冲他的背影悄悄说：“怪不得我们国家的交通事故多，有交通规则大家不去执行，就这...

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股份制商业银行分支机构内部控制
现状及对策分析

        股份制商业银行内部控制，是股份制商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制，其主要目标是有效地控制和化解风险，确保各项业务持续稳健发展。有效的内控机制是确保股份制商业银行稳健经营的前提，是防范金融风险的第一道防线。近年来，股份制商业银行分支机构内部控制状况有了明显的改进，但对照良好商业银行标准和《商业银行内部控制指引》等规范性要求，仍存在不小差距，制约和影响了其进一步稳健、有序...

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商业票据业务发展的理性思考与研究

 

 

一、票据业务理论

票据是具有一定格式的由债权人和债务人约定到期由债务人无条件支付一定金额的债务凭证。我国《票据法》第22条规定：票据包括汇票、本票和支票。本文主要研究的是商业汇票(commercial paper)，它是由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。按承兑人的不同，商业汇票可分为商业承兑汇票（Commercial Acceptance Bill）和银行承兑汇票(Bank’s Acceptance Bill)两种。目前已成为我国企业贸易结算和融资的重要方式和工...

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引  言

通货紧缩，作为一种特定的经济现象，是人类社会经济发展到一定阶段的产物，在很早以前，世界上许多国家都曾出现过，但由于那时各国商品市场经济和货币金融体系还不很成熟、完善，因此，通货紧缩的危害性并没有充分地体现出来。当时，在理论上也只是零星地涉及到这种经济现象的某一个具体的方面。即使是像20世纪30年代的那次令人生畏的大萧条，在那时也只是把它作为经济周期中的一种不断衰退及至谷底的阶段来看待，尽管此时在政策理论上已经开始出现了能在一定程度上有效治理通货紧缩这一难题的以凯恩斯为代表的宏观经济干预理论。二战以后，随着各国经济的普遍复苏，就业问题在一定程度上得到了缓解，但随之而来...

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A[1+(1—r)/k＋…＋(1—r)^n-1/k^n-1]

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