摘要：在金融市场环境多变的今天，城市商业银行要想在激烈的市场竞争中求得生存就必须提升其自身竞争力。面对银行依以运行的社会经济条件和技术条件发生了很大的变化，银行再造是城市商业银行获得持续竞争力的有效措施。本文从城市商业银行最基础、最核心的信贷业务流程再造入手，在对其现状进行深层剖析的基础上，提出了信贷业务流程再造的设想，以及与之配套的改革措施。

　　1 引言

　　我国的城市商业银行是在撤并城市信用社的基础上，由城市企业、居民和地方财政投资入股的地方性股份制商业银行。由于各城市商业银行是由当地所有城市信用社“捆绑”而成的，其组织机构臃肿和业务流程繁琐。面对金融创新和金融自由化的浪潮，面对金融市场的激烈竞争，面对城市商业银行的内部管理机制和外部政策环境的制约，城市商业银行要想在夹缝中求得生存就需要为银行的发展寻找新的动力，也即城市商业银行的再造（re-engineering the city commercial bank）。

　　在城市商业银行再造的过程中，一方面要摒弃原有的那种按职能分工并设置主管部门来进行组合经营的管理模式；另一方面要借助现代化的计算机技术和信息技术，从根本上重新设计业务流程，变传统的“以银行为中心”为“以客户为中心”，从而推动银行在人员管理、组织结构、管理制度、经营范围等方面自下而上进行改革。城市商业银行再造的这一“破”一“立”，客观上需要一个由低级向高级发展的过程，其中业务流程再造是最基础、也是最核心的内容。

　　

　　2我国城市商业银行信贷业务流程再造的必然性

　　2.1 业务流程再造的概念

　　城市商业银行的业务流程再造（Business Process Reengineering，简称BPR）要以客户的需求为出发点，把银行的业务流程作为对象，对其进行重新思考和根本性的设计，以简化或优化业务流程的手段，来达到提高和改善绩效的目的。也就是说通过摒弃过去的职能型分工，运用现代化的科技手段，重新设计银行的业务流程，以求在技术上实现功能集成，在管理上实现职能集成，在速度、成本和服务质量等绩效方面实现质的变化，同时使银行获得可持续的竞争优势。

　　2.2 我国城市商业银行信贷业务流程再造的必然性

　　我国城市商业银行由于发展的历史短、基础差、底子薄，信贷业务是银行最古老的业务之一，也是其利润的主要来源，因此对信贷业务流程的再造也就成为银行业务流程再造的重中之重。在以市场为中心的金融环境中，信贷业务流程可以看作是一个为银行创造利润的价值链，市场竞争不是发生在银行与银行之间，而是发生在银行各自的价值链之间，只有对价值链上的各个环节进行有效的管理，才能降低银行的信用风险，获取更多的利润，获得市场竞争优势。由于信贷业务流程一旦形成就具有一定的不变性，当外部环境改变时，不变的业务流程就僵化了整个银行的管理体系和运作机制，使银行难以适应新的金融环境而陷入困境。因而城市商业银行首先要对信贷业务流程进行再造。

　　

　　3 我国城市商业银行信贷业务流程的现状

　　我国城市商业银行的信贷业务流程是从城市信用社时期的信贷流程转化或衍生而来的，由于当时的城市信用社的管理制度不健全，业务操作存在很多不规范行为，这势必会影响到城市商业银行现行的信贷业务流程。随着金融市场竞争的日益激烈，城市商业银行的信贷业务流程逐渐暴露出一些弊端，成为制约银行发展的瓶颈。这些弊端主要表现为：

　　一是办理信贷业务的分工过细，审批流程过长。一项贷款的审批要经过若干个部门的若干个环节，整个过程的运作时间长、成本高。在当今这个快速多变的市场环境中，银行往往不能针对一笔贷款的异常动态做出快速反应而处于被动地位。

　　二是与贷款审批相配套的组织机构臃肿。由于信贷办理过程中的分工过细、设置的职能岗位过多，银行为了把这些岗位衔接起来，又需要将岗位划分为若干部门，并配备管理人员作为监控和协调。

　　三是信贷审批信息纵向与横向不能很好的沟通。组织机构的臃肿带来的是管理层的增多，信息沟通速度降低，加之没有信贷审批的信息平台，信息在传导过程中有可能失真，最终导致信贷审批过程的重复劳动增加。

　　四是信贷审批的科学化水平不高。对信贷对象的原始资料和信用资料缺乏历史累积，信贷风险多数靠个人经验辨识，缺乏科学性。信贷业务操作的无纸化程度不高，基本上沿袭人工审查的模式，潜在的信贷风险较高。

　　五是贷款审批的责任不明确。授信额度较低的审批没有实施“谁的贷款谁负责”的终身责任制，授信额度较高的审批虽然是信贷审查委员会的集体负责制，但是官僚作风的存在最终导致无人负责。

　　六是没有形成科学的贷后管理机制。贷后粗放式管理严重，贷款的收回与否依赖于信贷人员的责任心；没有合理有效的金融工具来防范贷款的信用风险；对不良资产的出现不能快速做出化解反应。

　　

　　4 我国城市商业银行信贷业务流程再造

　　4.1 信贷业务流程再造的原则

　　由于贷款审批过程涉及到的银行相关部门比较多，必须要有明确的原则来保证信贷业务流程再造工作有序的进行。

　　1) 以客户为导向的原则。以客户为导向的原则就是要建立以客户为中心的信贷业务流程，尽量缩短审批时间，强调为客户提供一站式服务。在设计业务流程时，应区分不同的客户群，不同的场合要设计不同的信贷流程；同时在信贷业务处理上要具有一定的灵活性，以适应多样化的消费者。

　　2) 信息化原则。信贷业务流程再造的目的是最大限度的满足客户差异化的需要，从而在激烈的市场竞争中保持优势。信息化可以有效地帮助银行实现信贷审批服务的差异化，提高信贷风险管理水平。信贷信息管理系统可以使贷款对象的所有信息迅速方便地实现银行内部的传递，对客户的信息进行深度挖掘，并针对不同的客户灵活改变审批工作流程，进而实现信贷业务流程的动态管理。

　　3) 集约化原则。集约化原则是以经济效益为核心，以缩减成本为目的，以整合信贷业务流程为手段。信贷业务流程尽量采取并行而非顺序的方式，跨部门操作尽量整合为一体或同步进行，减少重复审核工作，提高流程效率。

　　4.2 城市商业银行信贷业务流程再造的设想

　　    城市商业银行信贷业务流程的再造分为基本层面和操作层面两个层次。基本层面是完善信贷审批流程，加强信贷风险管理，具体表现在：审贷分离、分级授权、授信合理、贷后管理。操作层面是基本层面在操作过程中的进一步阐释，具体表现在：根据客户和授信额度的不同，优化审批流程，畅通审批渠道，提高审批效率。

　　在基本层面上，再造后的信贷业务流程分为业务受理、审查与审批、签订合同、放款和贷后管理五大部分：

　　第一部分由信贷业务部门在接到客户申请后，根据对客户的初步调查和信贷行业进入退出标准决定是否受理贷款业务；对已受理的信贷业务收集必要的信息，指定有关人员进行信贷业务调查，写出信贷调查报告，同时将有关数据、资料录入信贷管理系统。

　　第二部分由信贷业务的各级审查者对信贷业务部移交的客户资料和信贷调查资料进行全面审查，审查结束后，将信贷审查信息资料及时输入信贷管理系统，撰写审查报告，填制信贷业务审查表，并移送审批；信贷业务采取信贷风险分类与专家经验相结合的方法实行分级授权审批，有权审批人对移送的信贷资料不全，调查内容不完整、不清晰的信贷业务，可要求业务部或支行补充完善，对不符合国家产业政策、信贷政策的信贷业务，经明确批示意见后，不再提交审议。

　　第三部分客户与银行签订的信贷合同由信贷业务合同和担保合同组成，信贷业务合同是主合同，担保合同是从合同，主从合同必须相互衔接，且合同内容完整。业务部是对外签订信贷合同的经办部门，客户经理是银行对外签订信贷合同的经办人，信贷合同必须经有权签字人或授权签字人签署后才能生效，法律部参与到整个签订合同的过程。

　　第四部分业务部将信贷业务合同、借款凭证，连同审批表原件送交会计结算部门办理账务处理。会计结算部门审查信贷业务是否经有权审批人审批同意，借款凭证要素是否齐全，填制内容是否符合要求，审查无误后，办理信贷业务账务手续（并留存审批表复印件作附件）。

　　第五部分主要包括三项内容。一是贷后的日常跟踪管理工作：业务部在信贷业务发生当日，按照信贷管理系统要求适时录入信贷信息和担保信息的数据资料，同时传输上报到信贷登记咨询系统；对日常检查中发现的客户重大变化要重新评估客户的信用风险，及时调整贷款形态，同时将变更的信息录入信贷管理系统，传输上报信息登记咨询系统。二是信贷业务到期处理：信贷业务到期归还要按照信贷业务合同约定的期限和还款方式，由客户主动归还，如果贷款在信贷业务到期之日营业终了尚未归还，要对客户和担保人进行催收；因特殊原因客户到期无力偿还贷款时，可申请办理贷款展期申请，业务部在贷款展期当日适时将贷款展期信息录入信贷管理系统和信息咨询登记系统。三是信贷风险资产保全：采用金融衍生工具转移信贷资产的风险，并对其保值；对不良资产进行实时监控，并建立快速反应机制处理不良资产。

　　再造后的信贷业务流程加大了对信贷风险的控制，提高了信息沟通的速度，明确了贷款责任人，缩短了信贷业务办理的时间。具体到操作层面上，体现在以下几个方面：

　　1) 对信贷经办人员业务素质的要求有所提高。经办人员除了能熟练运用计算机进行无纸化办公，还要有一定的信贷风险识别能力，对信贷调查报告的分析要深入全面。

　　2) 分级分层次审批。考虑到城市商业银行的单一城市区域的设定，将地理位置临近的几个支行划分为一个区域，成立区域审批中心，审批权力下放。采用分级授权，对支行、区域审批中心、市行审批中心、市行信贷审批委员会分别授予一定的信用风险敞口额度。针对一项具体的信贷业务，在业务受理调查之后，根据其信用风险敞口，直接报送有权审批人审批，而不必逐级上报。

　　3) 分行业分业务类型授权。在同一级别的审批人内部按行业与业务类别实行差别授权，把信贷职责和业务绩效考核具体落实到每一个经办人。

　　4) 信贷风险管理部要运用科学的、合适的信贷风险量化方法，做好对客户的信用评级，提高为客户服务的效率，科学管理客户的信贷风险。                                                                  

　　4.3 城市商业银行信贷业务流程再造的配套改革

　　城市商业银行信贷业务流程再造是一项关系复杂、涉及面广的系统工程。由于信贷业务流程是银行战略发展定位、公司治理结构、组织机构设置、人力资源体系、风险管理体系的微观体现，信贷业务流程再造会对现行城市商业银行信贷业务体制产生很大的冲击，因此需要有配套的改革同步进行，信贷流程再造才会取得较好的效果。

　　1) 明确城市商业银行的战略定位——“市民的银行、中小企业的银行、地方的银行”。以城市居民和有发展潜质的中小企业为主要服务对象，不断培育优质客户，维持稳定的黄金客户群。根据不同层次的个人客户的需求、生活背景、消费观念等，细分服务对象，大力发展中间业务；充分发挥自身的独特优势，为中小企业的金融需求提供灵活、特色的服务。

　　2) 完善公司治理结构。充分发挥董事会及各专门委员会的职能；增设审计委员会，加强监事会的风险防范作用；引入独立董事制度，优化董事会人员构成；引进战略投资者，优化股权结构；逐步推行和完善信息报告和信息披露制度；建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。

　　3) 采用扁平式组织架构。将组织架构分为三个层次，即最高决策层、中间管理层和一线操作层，增大管理跨度，合理减少管理层次，缩减信息传递路径，提高银行的市场反应速度。其最终目的是：通过组织的弹性化和部门界限的模糊化，达到优化营销渠道、完善服务功能、提高银行的市场竞争力。

　　4) 加强人力资源体系建设。在人力资源配置方面，根据岗位需求，制定人力资源发展规划；实施“适度从紧”和“适度超前”的人力资源配置策略；转变招聘观念，积极参与人才竞争和人才交流；建立素质测评模型，科学评估各类人才素质。在激励和约束方面，将各种绩效考评模式综合应用到考评工作中，建立起覆盖所有岗位的绩效考核体系；推行多样化的报酬制度；建立多元化的福利待遇；设立奖励基金；进一步拓展员工的晋升渠道。在员工培训方面，合理确定培训需求，科学地组织培训工作；开展多层次培训，强化全员岗位培训，全面提高员工综合素质；建立科学的培训效果评估体系。

　　5) 强化全面风险管理。提高员工的风险意识，建设全员参与的全面风险管理文化；推行专家审贷与风险量化相结合的风险评估制度，建立高素质的专业审贷队伍；健全风险管理信息系统，保证信息传递的及时、准确和有效；将风险的识别和控制落实到业务开展过程中，建立风险预警机制；强化风险责任追究制度，将责任落实到各部门和人员；市行向支行派驻稽核员，将常规与专项稽核、现场与非现场稽核有效结合；关注风险动态并实施分类管理，突出不同时期的风险管理重点。