投基税收有哪些规定
由于证券投资基金是一种主要针对个人投资者设计的金融产品，因此世界各国大多都对个人购买基金提供特殊的税收优惠，以鼓励大家积极参与基金的投资。
目前我国的税收政策对个人投资基金也有很丰厚的税收优惠措施，个人投资者买卖基金份额免征印花税，个人投资者投资基金份额的差价收入也暂不征收个人所得税，比较起来，银行存款必须缴纳利息税，股票及债券投资必须缴纳印花税和股息/利息所得税，在税收这个因素上都不如基金投资来的优惠。因此，应该灵活地运用基金的税收优势，有效地达到资产保值增值的目的。
基金常识
问：能否同一天用同一证件号码在多个销售渠道开户?
答：不能。同一天用同一证件号码在多个销售渠道办理新开户或多渠道开户，最多只会有一笔申请可以确认成功，其余的确认失败。某个销售渠道的开户失败，会导致您在该渠道的基金认、申购申请失败。
问：办理基金认、申购时，对申请金额有要求吗?
答：一般情况下，基金认、申购的最低申请金额为1000元，各销售机构有不同规定，以销售机构规定为准。
因此，如果认、申购申请金额低于1000元(或销售机构限定的最低申请金额)，认、申购申请会被确认失败。
问：如何修改基金分红方式?
答：(1)如果是通过代销机构(银行或证券公司)购买的基金，请本人携有效证件到原销售网点办理。
(2)如果是网上交易平台购买的基金，可直接登录基金公司网站，在网上交易系统中，修改分红方式。
(3)如果是通过“上证基金通”购买的基金，可以直接通过证券交易系统修改分红方式。修改分红后方式后，请于T+2日后确认修改结果。
问：办理定期定额每月最低扣款金额是多少?
答：办理定期定额业务的每月最低扣款金额取决于销售机构的规定。一般情况下，每月最低扣款金额为100元，中国建设银行、招商银行每月最低扣款金额为300元，交通银行、浦发银行每月最低扣款金额为500元。
问：通过网上交易申购基金有哪些注意事项?
答：有以下注意事项：1.不要在同一天内通过网上交易和其他渠道(银行、证券公司)进行开户并且申购基金。同一天的多次开户申请只能有一笔确认成功，这样做会导致部分开户和申购申请确认失败，影响投资者的投资计划。2.开通网上交易时请务必填写与银行卡信息一致的姓名和卡号。
比如，如果使用建设银行卡开通网上交易，需要填写储蓄卡而不是证券卡的卡号，并且务必填写该建行卡的详细准确的开户行全称，开户行全称中应该包括银行卡开户行所属省市。如有必要，可以通过拨打银行客服电话查询您的开户行全称。
如果开通网上交易时填写的任一项信息与银行卡信息不符，会导致赎回款和现金分红款无法按时到账，影响您的资金使用计划。
问：基金交易的手续费有多少
答：基金交易的手续费是指在买入或卖出基金时支付给销售机构的费用，用来弥补基金销售机构因为办理相关手续而产生的成本。手续费属于一次性的费用，为了防止销售机构联手哄抬手续费而损害投资人利益或是过度调降费率而引发行业恶性竞争，国际上许多国家一般都对基金买卖的手续费设有上限或下限。
买卖封闭式基金的手续费俗称佣金，用以支付给证券商作为提供买卖服务的代价，目前法规规定的基金佣金上限为每笔交易金额的3％。，佣金下限为每笔人民币5元，证券商可以在这个范围内自行确定费用比率。目前大多数的证券商对封闭式基金的买和卖都同样收取交易金额的3％。作为手续费。因此，如果买入或者卖出10,000元的封闭式基金时，都必须额外再支付30元给证券商作为手续费。
QDII基金的费用有哪些 上投摩根基金李佳
在QDII基金的销售和运作过程中会发生一些费用，主要分为两大类，一是基金投资人直接负担的费用，二是基金运营费用。这些费用最终由基金投资人承担，用来支付基金管理人、基金托管人、销售机构和注册登记机构等提供的服务。
基金投资人直接负担的费用
该费用是指进行基金交易时一次性支付的费用，包括基金的申购费、赎回费、转换费(目前QDII基金尚未开通此业务)等。QDII基金通常向投资人收取上述费用中的一部分。
申购费，是指投资人购买基金单位需支付的费用，主要用于向基金销售机构支付销售费用以及广告费和其它营销支出。申购费即可在投资人购买基金单位时收取，即前端申购费，也可在投资人卖出基金单位时收取，即后端申购费，其费率一般按持有期限递减。
赎回费，是指投资人卖出基金单位时支付的费用，其与后端申购费不同。后端申购费属于销售佣金，赎回费则是针对投资人赎回行为收取的费用，主要是为了减少投资人在短期内过多赎回操作给其他投资者带来损失，往往略带惩罚性质。后端申购费收入由基金管理公司支配，而赎回费收入则全部归基金资产所有。
转换费，是指投资人在同一基金管理人所管理的不同基金之间，由投资的一只基金转换成另一只基金所要支付的费用。
目前很多基金公司直销中心和各代销机构都开通了旗下A股基金之间的日常转换业务。由于基金公司QDII产品刚刚普及推出不久，基金公司旗下QDII基金与A股基金之间的日常转换业务尚未开通，不过可以肯定的是，很多基金公司都在积极研发此项业务，以期为投资人提供更方便的服务。
选择开放式基金的六大标准
□清波
在基金不断走进平民理财生活的今天，投资者面临众多的基金产品，究竟应当如何选择呢？尽管不同的投资者会存在不同的认识差别，但总是存在一些最基本的通用的投资策略和方法。我认为，以下六个方面可以作为投资者选择基金的标准。
第一，净值能否持续增长。无论是一般的开放式基金，还是创新型基金；无论是主动型基金，还是被动型基金，可以说净值的持续增长才是提高投资者收益的基本动力。因此，将基金未来的净值增长幅度作为基金未来是不是具有真正投资价值的标尺是非常必要的。
第二，基金品种是否与自身投资偏好匹配。可以说，净值增长较快的基金，往往伴随着投资风险的放大。但投资者是不是能够适应这种风险，还需要投资者进行相应的风险测试和评估，而不能盲目选择。一般来讲，中青年人的抗风险能力较强，可以适当配置股票型基金，而老年人则随着年龄增长及收入的减退，可以选择低风险的债券型基金，以求基金投资收益的稳定性。同样，有实际现金需求，且对资金的流动性要求较高的投资者，可以选择货币市场基金。
第三，基金品种是否与自己的投资目标契合。对于投资者来讲，制定不同的短、中、长期投资目标是非常重要的。制定短期目标的投资者，就不能在股票型基金上选择过多的资产配置；有中长期目标的投资者，可以选择指数型基金或者股票型基金，来分享经济增长带来的资本增值的机会。可见，制定基金投资目标与选择基金的重要性。
第四，付出的投资成本和费用是不是最优。以较小的资金购买到较多的基金份额，是投资者降低购买基金成本的有效措施。但正如商品一样，一分价钱一分货。具有良好成长性、基本面优良、服务周到的基金管理人旗下的基金产品，往往也会给予较高的费率定价。这也是需要投资者加以注意的。而完全以成本高低和费率优惠与否作为选择基金的标准是不足取的。
第五，基金管理人的资质和运作实力是否能够有效支撑基金净值的高成长。也就是说，投资者选择基金时，需要选择优秀基金管理公司旗下的优质基金。因为这类基金的基金管理人都具有一定的运作经验，特别是具有一定的市场品牌信誉和认可度。
第六，基金在家庭资产中的配置是否合理有效。这也是投资者实现预期投资目标的基本措施。按照不将鸡蛋放在一个篮子里的投资理念，投资者也不宜将家庭资产全部用于购买基金产品，特别是集中购买高风险的股票型基金。而是应当运用“三分法”或者“100-年龄”等方法进行相应的资产配置。
问：QDII基金产品可投资于哪些金融工具QDII基金产品可投资于哪些金融工具?
答：相比国内基金，QDII基金产品境外可投资的金融工具通常要更丰富，主要包括：
(1)银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等;
(2)政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券;
(3)已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证;
(4)在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金;
(5)与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品;
(6)远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货。
（7）一般不能投资人民币金融工具。不过目前，QDII基金已经增加了人民币现金管理功能。
开放式基金的封闭期是怎么回事？
购买过开放式基金的投资者一般都听说过开放式基金有一个封闭期，那么封闭期到底是怎么回事？它又有什么作用呢？
从开放式基金募集资金到进行投资的过程来看，经历了三个期间：募集期、封闭期和正常申购赎回期，在这三个期间内投资者买卖基金份额的情况各不相同。
首先是募集期，在此期间内基金管理公司通过公司的直销机构或者银行等代销机构向投资者销售基金，募集资金，投资者在这个阶段只能买入，而不能卖出基金份额，买入的价格是份额净值（1元），买入基金份额的费用称为认购费。由于去年以来开放式基金销售的持续火爆，为避免募集的资金量过大而引起投资上的不便，基金一般规定一定的募集份额限制（如100亿），超过的部分不予确认。由于近期基金销售火爆，监管部门日前发布通知要求新基金的认购申请超出既定限额的时候实行按比例配售的方式。
募集期结束，就进入封闭期了，这时，基金合同已经生效，但在封闭期中，基金不接受投资者申购或赎回基金份额的请求，这段时间内投资者既不能买入也不能卖出基金份额。从现实的情况来看，许多基金在封闭期的后期先开放申购，也就是说，在这一阶段，投资者可以根据基金资产净值申购基金，但不能将持有的基金份额赎回变现。根据《证券投资基金法》的规定，基金的封闭期不得超过３个月。
封闭期结束，基金可以同时接受申购与赎回，这就进入了正常申购赎回期，投资者可以根据开放式基金每天的份额净值进行基金的申购和赎回。
什么是契约型基金？
在前面我们曾经提到，按照基金的组织形式，可以分为契约型基金和公司型基金，在这里我们就详细介绍一下契约型基金。
实际上，我国2003年颁布的《证券投资基金法》所规定的基金是契约型基金，因此，直至今日，各个基金管理公司发起成立的封闭式基金与开放式基金都属于契约型基金。
契约型基金也可称为信托型基金，通常是通过基金管理人发行基金份额的方式来募集资金。基金管理公司依据法律、法规和基金合同的规定负责基金的经营和管理运作；基金托管人则负责保管基金资产，执行管理人的有关指令，办理基金名下的资金往 与公司型基金不同，契约型基金本身并不具备公司或是法人的身份，因此，在组织结构上，基金的持有人不具备股东来；基金的投资者通过购买基金份额，享有基金投资收益。日本、我国香港、台湾地区的基金产品大多属于契约型基金。
什么是公司型基金？
顾名思义，公司型基金本身就是一个公司，它是依照公司法的规定组建的，以营利为目的，主要投资于有价证券的投资机构。公司型基金通过发行股份来筹集资金，投资者购买公司股份而成为公司股东，再由股东大会选举出董事会、监事会，然后由董事会委托专门的投资管理机构进行公司资金的投资运作。
公司型基金与一般股份公司一样，都是由发起人通过发行股份的方式来募集资金的，只是对于公司型基金来说，在证券市场投资获利是唯一的经营目标。大家购买了基金份额后，就成为了基金的股东，享有股东的权益，并成立董事会，再由董事会将基金资产委托给基金管理公司管理。在运作过程中，公司型基金的董事会对基金管理公司的投资运作有较大的监督作用，这样相对于契约型基金，更能够保障投资者的利益。在基金业最为发达的美国，公司型基金居于绝对的主导地位。目前我国还没有公司型基金。
罗杰斯的七条投资法则（话说基金）
量子基金创始人之一、环球旅行投资家吉姆·罗杰斯早已被人熟知。其言简意赅的投资哲理，都是感从心来、实践出真知。
1.勤奋 “我并不觉得自己聪明，但我确实非常、非常、非常勤奋地工作。如果你能非常努力地工作，也很热爱自己的工作，就有成功的可能。”索罗斯也曾表示，罗杰斯是杰出的分析师，而且特别勤劳，一个人做六个人的工作。
2.独立思考 “我总是发现自己埋头苦读很有用处。我发现，如果我只按照自己所理解的行事，既容易又有利可图，而不是要别人告诉我该怎么做。”罗杰斯从来都不重视华尔街的证券分析家。他认为，这些人随大流，而事实上没有人能靠随大流而发财。“我可以保证，市场永远是错的。必须独立思考，必须抛开羊群心理。”
3.别进商学院 “学习历史和哲学吧，干什么都比进商学院好；当服务员，去远东旅行。”罗杰斯在哥伦比亚经济学院教书时，总是对所有的学生说，不应该来读经济学院，这是浪费时间，因为算上机会成本，读书期间要花掉大约10万美元，这笔钱与其用来上学，还不如用来投资做生意，虽然可能赚也可能赔，但无论赚赔都比坐在教室里两三年，听那些从来没有做过生意的“资深教授”对此大放厥词地空谈要学到的东西多。
4.绝不赔钱法则 “除非你真的了解自己在干什么，否则什么也别做。假如你在两年内靠投资赚了50%的利润，然而在第三年却亏了50%，那么，你还不如把资金投入国债市场。你应该耐心等待好时机，赚了钱获利了结，然后等待下一次的机会。如此，你才可以战胜别人。”“所以，我的忠告就是绝不赔钱，做自己熟悉的事，等到发现大好机会才投钱下去。”
5.价值投资法则 如果你是因为商品具有实际价值而买进，即使买进的时机不对，你也不至于遭到重大亏损。“平常时间，最好静坐，愈少买卖愈好，永远耐心地等候投资机会的来临。”“我不认为我是一个炒家，我只是一位机会主义者，等候机会出现，在十足信心的情形下才出击”，罗杰斯如是说。
6.等待催化因素的出现 市场走势时常会呈现长期的低迷不振。为了避免使资金陷入如一潭死水的市场中，你就应该等待能够改变市场走势的催化因素出现。
7.静若处子法则 “投资的法则之一是袖手不管，除非真有重大事情发生。大部分的投资人总喜欢进进出出，找些事情做。他们可能会说‘看看我有多高明，又赚了3倍。’然后他们又去做别的事情，他们就是没有办法坐下来等待大势的自然发展。”罗杰斯对“试试手气”的说法很不以为然。“这实际上是导致投资者倾家荡产的绝路。若干在股市遭到亏损的人会说：‘赔了一笔，我一定要设法把它赚回来。’越是遭遇这种情况，就越应该平心静气，等到市场有新状况发生时才采取行动。”
基金分红的原则和方式有哪些？
2007年12月07日 来源：上海证券报 作者：
首先需要明确的是，基金收益分配会导致基金份额的净值下降，如一只基金在收益分配前份额净值为1.2元，每份基金分配0.05元收益，在分配后基金份额净值将会下降到1.15元。但对投资者来说，分红前后的价值是不变的。
（1）封闭式基金的收益分配。根据有关法律规定，封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的百分之九十。封闭式基金当年收益应先弥补上一年的亏损，如当年发生亏损则不进行收益分配。封闭式基金一般采用现金分红方式。
（2）开放式基金的收益分配。开放式基金的基金合同应当约定每年基金收益分配的最多次数和基金收益分配的最低比例。实践中，许多基金合同规定每年至少一次。开放式基金当年收益也应弥补上一年的亏损，如当年发生亏损则不进行收益分配。分红方式有现金分红和红利再投资转换为基金份额两种。开放式基金的基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益，按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额；基金份额持有人事先未做出选择的，基金管理人应当支付现金。
（3）货币市场基金的收益分配。根据有关法律法规，对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为红利再投资，并在基金合同中约定收益分配的方式：即每日结转收益还是按月结转收益。当日申购的基金份额自下一个工作日其享有基金收益的分配权益。
基金“定投”小诀窍 证券时报记者 方丽
近期，不少基民准备“抄底”来定投基金。理财专家表示，基金定投也有不少技巧。
小诀窍1：“智能定投”
一位基民对记者表示，他在今年9月份通过招行网银每月定投了500元“广发聚丰”，就在上周他将定投时间换成了每两周一次。他所使用的就是“智能定投”方法，主要是为了平均成本。
目前主要是招商银行在全国范围内展开这项“智能定投”业务。这项业务主要是针对招行所代销的全部基金进行定期定额的投资。无论基金公司本身是否开展基金定投业务，投资者都可以通过“智能定投”的设定进行定期定额的投资。另外，“智能定投”还可以随意修改定期的时间点和时间段。也就是说，投资者可以较为灵活地选择扣款周期，如每隔1个月、每隔2周或是每隔5天等等，扣款日期也可以任意选择。
理财专家表示，有数据显示一般偏股型基金的周线波动要强过月线波动，投资者适当缩短投资周期，改按月定投为按周定投是有道理的。不过这一“智能定投”并没有相应的税率优惠，所以更适合有后端收费的基金，并坚持长期持有。
小诀窍2：定投费率优惠
近期不少银行代销基金时，鼓励基民长期持有，纷纷开始重视“定投”业务，所以不少银行展开了针对基金定投业务的税率优惠。
工商银行从9月份开始开展的定投“长期投资、倾心优惠”活动已经快接近尾声。活动期间，投资者差不多都可以获得8折优惠。交行基金定投“优惠8+8”活动也在进行之中，相比之下，交行给出的优惠更多。交行规定，“优惠8+8”的活动时间一直持续到明年的第一季度，基本上也是8折优惠。
农业银行和不少证券公司也在最近推出了不少定投的优惠活动，投资者如果在这段时间进行定投，在费率上是很划算的。
基金投资巧用“偷梁换柱”
很多人在填一些与理财或奢侈消费品有关的表格时，也许最讨厌的就是估算自己的总资产。因为那要把包括债券、股票、收藏品以及房产等各类资产做个估值，也许在下跌市道里，你会恨不得写上：不确定，可能明天它就贬值10%！
不过，就像乘飞机可以避开蛛网般的公路，用代理服务器可以更方便地访问远程网站一样，投资者用某些“偷梁换柱”的方法也可以防止在信息洪流中抓狂。
2006年初，全球期货市场和现货市场的有色金属，包括黄金等出现涨价。投资者只要购买有色金属类的股票，还有如山东黄金、中金黄金等股票，便能分享其中的超额收益。
同样道理，投资者通过持有不同种类的基金便能分享到不同市场的投资利润，而没有必要亲历每一种市场自己做操盘手。
如果不是为了追求“心跳的感觉”，个人投资者也可以把买股票的资金转为投资股票型基金。一些喜欢“炒”房产的投资者，随着对个人炒房越来越多的限制性政策出台，可以在将来考虑投资房地产基金，因为随着市场的发展和法规的完善，目前尚处于灰色地带的房地产基金市场或许会出现正规形式的公募基金。
此外，家庭中的现金除了留一部分作为日常开支外，其余的完全都可以买成货币型基金，以近似活期储蓄的流动资产形式，获取可能接近定存利息的收益，且不用交纳利息税，即使有大量提现的需求，也能办理赎回，因为最快的银行到账目前仅为T+1日。而一些富于创新的银行还推出货币型基金的信用卡，即刷卡信用消费，到期自动赎回货币型基金偿还。
所以，通过投资各类市场的基金这种看似迂回的方式，一样可以达到充分参与各类市场机会并获利的目的，“偷”到了收益与便捷，“换”掉了专业壁垒与繁琐。