一、绩效考核目的

　　   1、公司与办事处实现双赢；

　　   2、办事处员工和公司共同成长；

　　二、绩效考核的原则

　　   1、最大限度的激发办事处经理的积极性；

　　   2、给予办事处经理最大限度的管理权限；

　　三、办事处费用预算

　　1、固定费用

　　   固定费用设定原则：各办事处根据实际需要进行费用的申请，原则上按照下表所列项目进行费用预算申报，办事处经理可根据实际情况对相应项目和数据进行反馈，向公司申报后，由公司最终确定具体项目和费用额，作为办事处的固定费用合计A（公司会根据办事处实际的固定费用做出做出相应变动）。

　　

　　项 目费用预算

　　电 脑3000元（按折旧六个月计算）

　　桌 椅500元

　　电 话 300元

　　房 租3000元按抵扣六个月计算

　　办公费用500元

　　每月分摊费用合计2300元

　　

　　2、人工成本

　　办事处根据实际情况进行人员匹配申请，包括办事处的岗位和人数。办事处的内勤为公司统一派到各办事处，办事处经理和办事处内勤工资数额根据当地的实际情况进行商定，办事处其他人员工资办事处经理提议，交由公司审核确定。核算出每月工资总额B。

　　例：

　　岗 位工 资

　　办事处经理1名1800元

　　办事处主管1名1200元

　　办事处内勤1名 800元

　　业务员3名3×800元

　　每月工资合计B6200元

　　四、办事处销售额的确定

　　1、办事处平均毛利C%的确定

　　办事处提交的真实供货价格表，经公司审核修改后，核算出办事处的平均毛利C%，如果办事处在当地开展订货会，价格应作出相应的加价调整，高出加价部分的利润，归办事处自由支配，订货会亏损办事处自负，公司不承担相应费用。

　　2、办事处盈亏平衡点的确定

　　（固定成本A+人工成本B）/平均毛利C%=盈亏平衡点D

　　3、启动期（建立办事处前两个月）办事处销售额的确定

　　盈亏平衡点D×E（启动期销售额拔高系数）=启动期销售额F

　　4、平稳期发展期（建立办事处的第三个月开始）办事处销售额的确定

　　启动期过后，办事处会有一个平稳快速的发展，公司会在启动销售额的基础上进行拔高，得到平稳期拔高系数，进而得到平稳发展期的办事处销售额。公式如下：

　　启动期销售额F×G（平稳期拔高系数）=平稳发展期办事处销售额H

　　以上各数据会根据办事处提交方案的不同进行相应核算，办事处只需确定基础数据固定成本A，人工成本B和由公司修订的供货价格表，启动期拔高系数E和平稳期拔高系数G，最后得到启动期需要完成的销售额和平稳期需要完成的销售额，公式如下：

　　（固定成本A+人工成本B）

　　

　　平均毛利C%

　　

　　×启动期拔高系数E

　　启动期销售额=

　　

　　平稳期销售额=启动期销售额×平稳期拔高系数G

　　

　　例：以固定成本2300元和人工成本6200元，公司修订的供货价格表核算出的的平均毛利率35%为例，假设启动期销售额拔高系数为1.3，平稳期销售额拔高系数为1.3，可得到以下数据：

　　办事处启动期销售额=（2300元+6200元）/35%×1.3=31570元

　　办事处平稳期销售额=31570元×1.3=41041元

　　五、办事处工资结构

　　经理：工资+奖金补助+超额部分利润分成

　　内勤；工资+奖金补助+超额部分利润分成

　　主管：工资+奖金补助+超额部分利润分成

　　业务：工资+奖金补助+超额部分利润分成

　　六、办事处工资的发放

　　    1、办事处超额完成销售额

　　    办事处在启动期完成办事处启动期销售额，在平稳期完成平稳期销售额，办事处经理拿到全额工资，并可按照奖金发放补助获得奖金补助。

　　办事处完成销售额时，办事处内勤可拿到全部工资，并同时享受办事处奖金。

　　2、办事处完不成销售额

　　办事处完不成相应的销售额，办事处经理按照比例拿相应的工资，连续两个月完不成相应销售额，撤销办事处经理职务。

　　办事处完不成销售额时，办事处内勤仍可拿到全部工资。

　　3、业务员工资申请最高额

　　公司给每个办事处每个月业务人员工资最高申请额为：

　　固定费用(A)+人工费用(B)－办事处经理工资－办事处内勤工资

　　当业务员完不成办事处经理下达的销售任务时，业务人员拿不到全额工资，此时低于最高申请的钱数办事处经理用费用单子来冲抵。

　　七、办事处奖金的发放

　　     1、超额完成销售额奖金

　　办事处超额完成任务时，公司将超额完成部分纯利润的30%返给办事处经理作为办事处奖金，办事处经理自主分配奖金，公司不予干预。

　　公式为：

　　办事处奖金=（实际销售额－公司制定的任务额）×平均毛利率×30%

　　2、综合指标奖金

　　每月根据办事处综合指标的完成情况进行排名，评选出30%的表现优秀的办事处进行奖励。综合指标大致为：客户开发数、投入产出比、市场占有率、人均销售额、客户档案数量等。综合指标奖金由公司统一分配。

　　3、补助的发放

　　公司从办事处利润里面，预提奖金补助，根据个人实际毛利贡献，公司统一发放，其中办事处经理管理补助、内勤发放服务补助，业务人员发放利润回报补助。