一 取得创业者认可的现金流量表及全部附表。
 

二 首先请创业者提供有关销货收入的背景资料。产品是什么？产品给谁用的？产 品  的市场区隔在哪里？局域市场或者全部市场的定位？产品销售目标是如何估算出来的（即其假设条件为何）？
 

三 请创业者提供关键技术说明书；产品生产制造及质量管制流程图，竞争者的资料，并逐一检视厂房投资、生产或实验设备等与所列数字来源的合理性？
    四 研拟生产成本，包括直接人工，直接材料、工厂费用的估算是否合理？

    五 研拟销售及管理人员之人事费用。

    六 销售及管理费用是否低估？一般技术人员都会低估此项费用。

    七 上电脑建立电子试算表或修改创业者所提供在磁碟上之电子试算表，并不断拟修正找出可行的投资计划。

    步骤八 重新确定资本金额。

    步骤九 编出未来5年预计损益表及股东权益变动表，未来5年预计资产负债表。

    步骤十 依照投资机构法人所规定的格式撰写本文。