一、模拟题
一、 单项选择题（每题0．5分，答对得分，不答或答错不给分）
1．募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分通过向社会( )而设立的方式。
A．定向发行B．私募
C．公开发行D．招募
2．《公司法》规定，股份有限公司注册资本的最低限额为人民币( )元。
A．1000万B．2000万
C．4000万D．5000万
3．以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的( )。
A．40％ B．35％
C．25％ D．20％
4．股份有限公司的创立大会必须有代表股份总数( )以上的认股人出席才能举行。
A．1/2 B．3/
C．2/3 D．80％
5．股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起( )内不得转让。
A．6个月 B．1年
C．2年 D．3年
6．以发起方式设立的股份有限公司，其公司章程草案须经发起人的( )同意。
A．2/3以上 B．半数以上
C．3/4 D．全部
7．股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的( )通过。
A．2/3以上 B．半数以上
C．3/4以上 D．全部
8．目前我国股份有限公司资本确定采取――原则。
A．自定资本制 B．法定资本制．
C．授权资本制 D．折衷资本制
9．公司债券是公司与――的社会公众形成的债权债务关系。
A．特定B．不特定
C．固定D．有限
10．关于有限责任公司的股东数的规定，下列正确的是( )。
A．2人以上 B．50人以下．
C．2人以上50人以下 D．至少有5人，没有上限
11．设立股份有限公司的，应于创立大会结束后30日内由( )向公司登记机关申请设立登记。
A．全体股东指定的代表 B．董事会．
C．发起人 D．董事长
12．国有企业改组为股份有限公司时，净资产折股比例不得低于( )。
A．50％ B．70％．
C．65％ D．60％
13．公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的( )。
A．20％ B．50％
C．80％ D．40％
14．提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经--( )名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。
A．二 B．三
C．四 D．五
15．公司减少注册资本的决议作出后，应于( )日内通知债权人。
A．7 B．
C．20 D．30
16．公司未弥补的亏损达股本总额的( )时，必须召开临时股东大会。
A．1/2 B．1/
C．1/3 D．1/5
17．( )负责公司信息批露制度。
A．董事长 B．总经理
C．监事会 D．董事会秘书
18．公司分配当年税后利润，应当提取利润的( )列入公司法定公积金。
A．10％ B．5％
C．20％ D．15％
19．( )资产评估是对一类或几类资产的价值进行的评估。
A．单项 B．部分
C．多项 D．整体
20．上市公司持有面值1000元以上的股东人数不得少于( )人。
A．10000 B．
C．2000 D．1000
21．净资产未全部折股的差额部分应计入( )。
A．负债 B．资本公积金 C．未分配利润 D．其他业务收入
22．发行人申请初次公开发行新股，公司股本总额不少于人民币( )万元。．
A．1000 B．3000．
C．5000 D．7000
23．公募增发是指上市公司以向( )方式增资发行股份的行为。．
A．社会公开募集 B．向老股东发行 C．公众配售 D．老股东配售
24．上市公司配股时必须符合的条件之一，最近3个完整会计年度的净资产平均在( )以上。
A．10% B．6%．
C．7% D．11%`
25．公司一次配股发行股份总数不得超过该公司前一次发行并募集股份后其股份总数的( )%。．
A．20 B．30．
C．40 D．35．
26．证券公司申请取得股票承销商的资格，在净资产方面应该满足的条件时净资产不于人民币( )万元。
A．5000 B．1000．
C．3000 D．10000
27．证券公司申请主承销商的资格，在具备了承销商的条件外，还应具备的条件之一是作为首次公开发行股票的发行人的主承销商，近半年没有出现在承销期内售出股票不足公开发行总数( )%的记录。
A．30 B．．20 C．25 D．35．
28．承销商的( )一方面直接关系到其承销风险和承销利益，另一方面也直接关系到承销商对招股说明书的保证责任．
A．协议书 B．承销保证书．
C．和发行人的合同 D．尽职调查
29．发行和辅导是由具有( )资格的证券公司担任辅导机构，对拟发行股票的股份有限公司进行规范化培训、辅导与监督。
A．承销商 B．主承销商 C．主副承销商 D．副承销商
30．( )是股票发行人就其发行的股票的承销事宜与股票承销商签订的具有法律效率的文件。
A． 合同书 B．保证书 C．责任书 D．承销协议
31．拟公开发行或配售的证券面值总值超过人民币( )万元以上的，应有承销团承销。．
A． 5000 B．10000 C．20000 D． 15000
32．采用上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票，用于配售部分的股票不得少于发行量的( )%。．
A．20 B．30 C．25 D．35
33．上市公司配股完成当年加权平均净资产收益率未达到( )，上市公司董事长、担任主承销商的证券公司法定代表人、业务负责人和项目负责人应当在股东大会及指定报刊上公开做出解释。．
A．预定的收益率 B．同行业的平均水平．
C．公司历年的平均收益率 D．同期银行存款利率
34．公司最近___年未有分红派息，董事会对于不分配的理由未作出合理解释；担任主承销商的证券公司应当重点关注,并在尽职调查报告中予以说明。．
A．3 B．2 C．4 D．1．
35．上市公司申请发行新股，应具有完善的法人治理结构，与对其具有实际控制权的法人或其他组织及其他关联企业在( )上分开。．
A．资产、人员、经营 B．经营、 财务、 人员．
C．资产、人员、财务 D．财务、人员、经营
36．新股发行价格的市盈率应( )股票市场上同类型股票的市赢率。．
A．低于 B．高于 C．等于 D．无所谓
37．证券公司承销地方企业债券除具备中央企业债券所规定的条件还应具备的条件之是已承销尚未到期的企业债券总金额不得高于其净资产的( )%。．
A．50 B．70 C．80 D．90
38．股份有限公司发行债券其净资产额不低于人民币( )万元。．
A．6000 B．3000 C．4000 D．5000
39．发行公司债券筹集的资金用于以下的( )方面则必须经有关部门的批准才可以进行。．
A．弥补亏损 B．非生产性支出．
C．与本企业无关的风险性投资 D．固定资产投资
40．向社会公开发行的公司债券票面总值超过人民币( )万元的，应由承销团承销。
A．5000 B．4000 C．3000 D．6000
41．可转换公司债券自发行之日起( )后方可转换为公司股票。
A．六个月 B．一年 C．十个月 D．一年半
42．发行人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括除可转换公司债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金还包括( )．
A．实现债权的费用 B．转换的费用 C．手续费 D．交易的费用
43．投资者持有发行人已发行可转换公司债券达到( )%后，其所持该发行人已发行的可转换公司债券比例每增加或者减少10%时，应依照前款规定进行书面报告和公告。
A．10 B．15 C．20 D．25．
44．网上定价，竞价方式是指( )利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。
A．发行人 B．承销商 C．主承销商 D．证券交易所
45．以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为( )。
A．荷兰式 B．美国式 C．既是美国式又是荷兰式 D．都不是
46．一般说来对利率或者发行价格已确定的国债，采用( )。
A．荷兰式 B．美国式 C．缴款期招标 D．这三种都可以
47．对于事先已确定发行条件的国债仍采取承购包销方式，目前主要运用于( )。
A．可上市流通的凭证试国债的发行 B．．不可上市流通的国债发行．
C．可上市流通的凭证试国债的发行 D．不可上市流通的凭证试国债的发行
48．测定债券发行人偿还债务本金和利息可靠性，主要依靠( )。
A．、资信评级 B．、票面利率 C．、发行价格 D．、发行规模．
49．资产流动性风险属于( )。
A．市场风险 B．业务经营风险 C．财务风险 D．管理风险．
50．依法对上市公司新股发行活动进行监督管理的是( )。
A．国务院证券委员会 B．证券业协会 C．上海、深圳证券交易所 D．中国证券监督管理委员会
51．上市公司申请发行新股，应当符合( )。
A．公司法 B．合同法 C．票据法 D．企业法
52．上市公司有下列情形的，中国证监会不予核准其发行申请( )。
A．最近5年内有重大违法违规行为
B．公司在最近5年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏．
C．招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏．
D．存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为
53．决定聘请主承销商的权力归于( )。
A．中国证监会 B．上市公司股东大会 C．上市公司董事会 D．证券业协会
54．上市公司新股发行申请的审核意见( )。．
A．由中国证监会作出 B．由股票发行审核委员会作出．
C．由国务院证券委员会作出 D．由证券业协会作出
55．发行新股时的律师费用属于( )。
A．发行费用 B．承销费用 C．发行手续费用 D．评估费用募股
56．内部控制制度的“三性”不包括( )。
A．完整性 B．有效性 C．合理性 D．及时性
57．公司盈利预测报告的编制应遵循( )。
A．谨慎性原则 B．及时性原则 C．一贯性原则 D．可比性原则
58．股权投资风险属于( )。
A．财务风险 B．政策性风险 C．管理风险 D．募股资金投向风险
59．在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括( )。
A．持股量列最大10名的自然人及其在发行人单位任职
B．发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革．
C．内部职工股发生过转移或交易的情况．
D．内部职工股的审批及发行情况
60．在招股说明书中，发行人应披露其发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括( )。
A．发行人股本结构的历次变动情况 B．所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况．
C．外资股份（若有）持有人的有关情况 D．发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革
一．单项选择题
11D 12B 13B
16B 17 D
21B 22D
26B 27B
31B
41D